Зарегистрировано в Минюсте России 31 января 2022 г. N 67063
Настоящее Указание на основании статьи 76.4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2013, N 30, ст. 4084), пунктов 5.1, 5.6 и 5.8 части 4 статьи 14 Федерального закона от 2 июля 2010 года N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 27, ст. 3435; 2016, N 1, ст. 27; 2019, N 31, ст. 4430; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 6 декабря 2021 года) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 23 декабря 2021 года N ПСД-32) устанавливает экономические нормативы, их значения, дополнительные коэффициенты риска по отдельным видам активов из числа включаемых в расчет экономических нормативов, методику их расчета для микрокредитной компании, осуществляющей профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в порядке, установленном Федеральным законом от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 51, ст. 6673; 2021, N 27, ст. 5171), для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов.
1. Настоящее Указание устанавливает следующие экономические нормативы:
норматив достаточности собственных средств (далее - норматив НМКК1);
норматив ликвидности (далее - норматив НМКК2).
Расчет экономических нормативов осуществляется на основании данных отчетности и бухгалтерского учета микрокредитной компании в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию.
Методика расчета норматива НМКК1 установлена пунктами 3 - 10 настоящего Указания.
Методика расчета норматива НМКК2 установлена пунктом 12 настоящего Указания.
2. Микрокредитные компании, осуществляющие профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в порядке, установленном Федеральным законом от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (далее - Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)"), обязаны соблюдать норматив НМКК1.
(в ред. Указания Банка России от 16.10.2023 N 6577-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
Микрокредитные компании, привлекающие денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов, обязаны соблюдать норматив НМКК1 и норматив НМКК2.
С 1 октября 2022 года норматив НМКК1 рассчитывается по формуле:
К - собственные средства микрокредитной компании, определяемые в соответствии с методикой определения собственных средств микрокредитной компании, установленной на основании пункта 5.5 части 4 статьи 14 Федерального закона от 2 июля 2010 года N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 27, ст. 3435; 2016, N 1, ст. 27; 2019, N 31, ст. 4430) (далее - Федеральный закон "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях");
Зс - сумма задолженности микрокредитной компании по основному долгу по полученным микрокредитной компанией кредитам (займам) (за исключением предоставленных в неденежной форме), одновременно удовлетворяющим следующим условиям:
кредит (заем) предоставлен микрокредитной компании физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, являющимися ее учредителями (акционерами, участниками), и (или) юридическими лицами, являющимися ее учредителями (акционерами, участниками);
кредит (заем) предоставлен на срок не менее 5 лет без права полного или частичного досрочного истребования их заимодавцем (кредитором) до истечения указанного срока;
предельная величина процентов, начисляемых на сумму кредита (займа), не превышает действующую на дату заключения договора кредита (займа) ключевую ставку Банка России, увеличенную в 1,2 раза;
А1 - сумма следующих требований:
требований по основному долгу, начисленным процентам, иным платежам в пользу микрокредитной компании, а также по неустойке (штрафам, пеням) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по договорам микрозайма, заключенным с юридическими лицами и (или) индивидуальными предпринимателями, отвечающими на дату заключения договора микрозайма условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным статьей 4 Федерального закона от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 31, ст. 4006; 2021, N 27, ст. 5133), и внесенными в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (далее - субъекты малого и среднего предпринимательства);
требований по приобретенным договорам микрозайма, включающих стоимость приобретения микрокредитной компанией требований по договорам микрозайма, а также проценты, иные платежи в пользу микрокредитной компании и неустойку (штрафы, пени) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по приобретенным договорам микрозайма, начисленные с момента приобретения микрокредитной компанией требований по договорам микрозайма (далее - требования по приобретенным договорам микрозайма), заключенным с субъектами малого и среднего предпринимательства;
требований по основному долгу, начисленным процентам, иным платежам в пользу микрокредитной компании, а также по неустойке (штрафам, пеням) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по заключенным договорам потребительского займа (далее - требования по заключенным договорам потребительского займа), заключенным на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно;
требований по приобретенным договорам потребительского займа, включающих стоимость приобретения микрокредитной компанией требований по договорам потребительского займа, а также проценты, иные платежи в пользу микрокредитной компании и неустойку (штрафы, пени) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по приобретенным договорам потребительского займа, начисленные с момента приобретения микрокредитной компанией требований по договорам потребительского займа (далее - требования по приобретенным договорам потребительского займа), заключенным на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно;
А3 - сумма следующих требований:
(в ред. Указания Банка России от 16.10.2023 N 6577-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
требований по приобретенным договорам потребительского займа, по которым ПДН составил более 50 процентов, но не более 80 процентов (включительно);
А4 - сумма следующих требований:
требований по заключенным договорам потребительского займа, по которым ПДН составил более 80 процентов;
требований по приобретенным договорам потребительского займа, по которым ПДН составил более 80 процентов;
А5 - сумма следующих требований (применяется с 1 октября 2022 года):
требований по заключенным договорам потребительского займа в сумме менее 10 000 рублей, ПДН по которым не рассчитан;
требований по приобретенным договорам потребительского займа в сумме менее 10 000 рублей, ПДН по которым не рассчитан;
требований по заключенным договорам потребительского займа, виды которых определены на основании статьи 45.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 6 декабря 2021 года) (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"), в отношении которых на основании пункта 9 статьи 18 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 6 декабря 2021 года) принято решение Совета директоров Банка России об установлении макропруденциальных лимитов и которые были заключены начиная со дня, в котором микрокредитной компанией не были соблюдены макропруденциальные лимиты;
требований по приобретенным договорам потребительского кредита, включающих стоимость приобретения микрокредитной компанией требований по договорам потребительского кредита, а также проценты, иные платежи в пользу микрокредитной компании и неустойку (штрафы, пени) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по приобретенным договорам потребительского кредита, начисленные с момента приобретения микрокредитной компанией требований по договорам потребительского кредита (далее - требования по приобретенным договорам потребительского кредита), требований по приобретенным договорам потребительского займа, виды которых определены на основании статьи 45.6 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в отношении которых на основании пункта 9 статьи 18 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" принято решение Совета директоров Банка России об установлении макропруденциальных лимитов и требования по которым были приобретены начиная со дня, в котором микрокредитной компанией не были соблюдены макропруденциальные лимиты;
дополнительный коэффициент риска "x" - в значении "19", который применяется к сумме требований, учитываемых при расчете показателя А6 норматива НМКК1.
4. Для суммы требований по заключенным договорам потребительского займа, учитываемых при расчете показателей А3 и А4 норматива НМКК1, с 1 октября 2022 года применяется коэффициент 0,65 при одновременном соблюдении следующих условий:
договор потребительского займа заключен до 1 октября 2022 года;
с 1 октября 2022 года решение об увеличении лимита кредитования по заключенному до 1 октября 2022 года договору потребительского займа не принималось.
5. Сумма требований по приобретенным договорам микрозайма, заключенным с субъектами малого и среднего предпринимательства, включается в расчет показателя А1 норматива НМКК1 при приобретении микрокредитной компанией прав требований по указанным в настоящем абзаце договорам с 1 октября 2022 года.
6. Сумма требований по договорам потребительского займа включается в расчет показателя А5 норматива НМКК1 при заключении договоров потребительского займа (приобретении прав требований по договорам потребительского займа) с 1 октября 2022 года.
7. В расчет показателя А5 норматива НМКК1 не включаются требования по приобретенным договорам потребительского займа, которые были заключены или в отношении которых было принято решение об увеличении лимита кредитования до 1 октября 2019 года.
8. Сумма требований по приобретенным договорам потребительского займа включается в расчет показателей А2, А3 и А4 норматива НМКК1 при приобретении микрокредитной компанией прав требований по договорам потребительского займа с 1 октября 2022 года.
9. Из суммы требований, учитываемых при расчете показателей А1, А2, А3, А4, А5 и А6 норматива НМКК1, вычитается величина резервов на возможные потери по займам, определенных в соответствии с порядком формирования резервов на возможные потери по займам, установленным на основании пункта 5 части 4 статьи 14 Федерального закона "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 27, ст. 3435; 2016, N 1, ст. 27) (далее - резервы на возможные потери по займам).
В случае если сумма требований по договору потребительского займа соответствует критериям включения в показатели А2, А3, А4 и А5 норматива НМКК1, она учитывается при расчете тех показателей, критериям включения в которые она соответствует. В случае если сумма требований по договору потребительского займа соответствует критериям включения в показатель А6 норматива НМКК1, она не учитывается при расчете показателей А2, А3, А4 и А5 норматива НМКК1.
В случае если при расчете норматива НМКК1 знаменатель формулы принимает отрицательное или нулевое значение, значение норматива НМКК1 признается равным нулю.
10. В случае если до окончания срока возврата полученного микрокредитной компанией кредита (займа) (или отдельного транша по ним), удовлетворяющего требованиям пункта 3 настоящего Указания, осталось более 5 лет, сумма задолженности по основному долгу по такому кредиту (займу) (или отдельному траншу по ним) принимается в расчет норматива НМКК1 в полной величине.
В случае если до окончания срока возврата полученного микрокредитной компанией кредита (займа) (или отдельного транша по ним), удовлетворяющего требованиям пункта 3 настоящего Указания, осталось 5 лет и менее, сумма задолженности по основному долгу по такому кредиту (займу) (или отдельному траншу по ним) принимается в расчет норматива НМКК1 по остаточной стоимости по формуле:
О - остаточная стоимость суммы задолженности по основному долгу по кредиту (займу) на дату расчета норматива НМКК1;
Д - полная величина суммы задолженности по основному долгу по кредиту (займу);
С - количество оставшихся до погашения суммы кредита (займа) полных кварталов, отсчет которых ведется с даты погашения, указанной в договоре кредита (займа) (далее - период амортизации) (1 С
20, С принимает значение 20 в течение первого квартала периода амортизации, значение 19 в течение второго квартала периода амортизации и так далее, заканчивая значением 1 в течение последнего квартала, оставшегося до погашения суммы кредита (займа); С принимает значение 0 в течение первого квартала с даты получения кредита (займа).
В случае если договором кредита (займа) предусмотрено поэтапное погашение кредита (займа), остаточная стоимость рассчитывается как сумма остаточных стоимостей каждого отдельного транша, определяемых в соответствии с настоящим пунктом, с учетом сроков их погашения, предусмотренных договором.
12. Норматив НМКК2 рассчитывается по формуле:
ЛА - принимаемая к расчету стоимость финансовых активов, которые должны быть получены микрокредитной компанией и (или) могут быть ею востребованы в течение ближайших 12 месяцев, и (или) в случае необходимости реализованы микрокредитной компанией в течение ближайших 12 месяцев в целях получения денежных средств в указанные сроки;
КО - обязательства микрокредитной компании, срок исполнения по которым не превышает 12 месяцев.
КонсультантПлюс: примечание.
До 31.10.2022 года включительно Банк России не применяет меры за допущенные МФО нарушения значения экономического норматива, установленного п. 13 данного документа (информационное письмо Банка России от 28.03.2022 N ИН-018-44/42).
13. Минимально допустимое значение норматива НМКК2 устанавливается в размере 70 процентов.
14. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
(см. текст в предыдущей редакции)
16. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:
Указание Банка России от 2 апреля 2019 года N 5114-У "Об установлении экономических нормативов для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 26 июня 2019 года N 55050;
Указание Банка России от 29 сентября 2020 года N 5571-У "О внесении изменения в пункт 7 Указания Банка России от 2 апреля 2019 года N 5114-У "Об установлении экономических нормативов для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 10 ноября 2020 года N 60830;
Указание Банка России от 21 сентября 2021 года N 5935-У "О внесении изменения в пункт 7 Указания Банка России от 2 апреля 2019 года N 5114-У", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 21 октября 2021 года N 65516.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2025
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2025 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей