Коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов

1

Нарушение порядка выявления необычных операций (сделок) и информирования Росфинмониторинга о подозрительных операциях

Приказом Росфинмониторинга от 08.05.2009 N 103 утверждены Рекомендации по разработке критериев выявления и определения признаков необычных сделок, которые в соответствии п. 19 (1) постановления Правительства РФ от 30.06.2012 N 667 должны быть включены в программу выявления операций ПВК с учетом характера, масштаба и основных направлений деятельности организации и ее клиентов.

Перечень признаков, указывающих на необычный характер операции (сделки), приведен в Приложении к ПВК факторинговой компании.

Проверкой установлено, что договоры, на основании которых клиент факторинговой компании стал правообладателем долга, являются рамочными, не содержат условий по срокам и оплате, что выходит за рамки обычной хозяйствующей деятельности организаций, и соответствуют критерию 1109 "Наличие нестандартных или необычно сложных схем (инструкций) по порядку проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, используемой данным клиентом (представителем клиента), или от обычной рыночной практики".

В отсутствие надлежащего осуществления внутреннего контроля в организации, указанные сделки не выявлены как необычные, не зафиксированы, решение о направлении по ним сведений в Росфинмониторинг не приняты.