Указание Банка России от 21.01.2003 N 1241-У "О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, и порядке их представления в Банк России" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.03.2003 N 4257)

Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 марта 2003 г. N 4257

Настоящее Указание в соответствии со статьей 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790) и статьей 23 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1992, N 12, ст. 596; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 2001, N 26, ст. 2586; 2002, N 12, ст. 1093) устанавливает перечень сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, а также порядок их представления в Банк России.

1. При завершении ликвидации кредитной организации ликвидатор (конкурсный управляющий, ликвидационная комиссия) (далее - орган, осуществляющий ликвидацию) обязан представить территориальному учреждению Банка России по месту своего нахождения следующие сведения и документы:

1.1. ликвидационный баланс с приложениями по формам, предусмотренным нормативными актами Банка России (перечень кредиторов ликвидируемой кредитной организации, включенных в ликвидационный баланс; перечень имущества ликвидируемой кредитной организации; данные о результатах работы органа, осуществляющего ликвидацию; прилагаемые к ликвидационному балансу отчет органа, осуществляющего ликвидацию, о проведенной работе и выписка по корреспондентскому счету ликвидируемой кредитной организации либо органа, осуществляющего ликвидацию, на дату составления ликвидационного баланса);

1.2. копию заявления в налоговый орган о снятии кредитной организации с учета в налоговом органе в соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации либо иные документы, подтверждающие представление в налоговый орган информации о ликвидации кредитной организации;

1.3. копию уведомления, направленного в орган статистики, о ликвидации кредитной организации и снятии ее с учета в соответствии с законодательством Российской Федерации о статистической отчетности либо иные документы, подтверждающие представление в орган статистики информации о ликвидации кредитной организации;

1.4. копию решения органа, осуществляющего ликвидацию, о закрытии обособленных структурных подразделений (филиалов и представительств) и справку территориального учреждения Банка России о закрытии корреспондентского субсчета (субсчетов) филиала (филиалов) в подразделении расчетной сети Банка России;

1.5. справку налогового органа о всех открытых на дату принятия решения о ликвидации кредитной организации корреспондентских счетах (субсчетах, текущих счетах) ликвидируемой кредитной организации (филиалов, представительств);

1.6. справки кредитных организаций, в которых были открыты корреспондентские счета (субсчета, текущие счета) ликвидируемой кредитной организации (филиалов, представительств), о закрытии указанных счетов (субсчетов, текущих счетов);

1.7. акт либо иной документ о передаче архива кредитной организации в учреждение Федеральной архивной службы Российской Федерации или о размещении архива в ином месте (у учредителей, в территориальном учреждении Банка России), либо об утрате (уничтожении) архива (части архива), если архив или часть его утрачены (уничтожены);

1.8. акт либо иной документ об уничтожении печатей кредитной организации и органа, осуществляющего ликвидацию;

1.9. подписанное органом, осуществляющим ликвидацию, заявление о государственной регистрации юридического лица в связи с его ликвидацией по форме Приложения N 5 к Постановлению Правительства Российской Федерации от 19 июня 2002 г. N 439 "Об утверждении форм документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, и требований к их оформлению" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 26, ст. 2586), за исключением кредитных организаций, в отношении которых арбитражным судом вынесено определение о завершении конкурсного производства, а также кредитных организаций - отсутствующих должников;

1.10. документ об уплате государственной пошлины, предусмотренный для государственной регистрации при ликвидации юридического лица, за исключением кредитных организаций, по которым до 1 июля 2002 г. в установленном порядке согласованы ликвидационные балансы (завершены ликвидационные процедуры, закрыт корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации либо органа, осуществляющего ликвидацию), а также кредитных организаций - отсутствующих должников.

2. Ликвидатор (конкурсный управляющий) представляет в Банк России сведения и документы, перечисленные в пункте 1 настоящего Указания, в десятидневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения о завершении ликвидации кредитной организации (о завершении конкурсного производства), а ликвидационная комиссия - в десятидневный срок со дня утверждения в установленном порядке ликвидационного баланса.

3. В дополнение к документам, указанным в пункте 1 настоящего Указания, орган, осуществляющий ликвидацию, представляет в территориальное учреждение Банка России в сроки, указанные в пункте 2 настоящего Указания, дополнительные документы в зависимости от вида ликвидации.

3.1. При ликвидации кредитной организации в соответствии с пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301; 2002, N 12, ст. 1093) представляется копия публикации в средствах массовой информации о ликвидации кредитной организации и о порядке и сроке заявления требований ее кредиторов.

3.2. При добровольной ликвидации, осуществляемой по решению учредителей (участников) кредитной организации в соответствии с пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации, представляются решение (протокол собрания) учредителей (участников) кредитной организации о ликвидации кредитной организации и решение (протокол собрания) учредителей (участников) кредитной организации об утверждении ликвидационного баланса.

3.3. При осуществлении ликвидационных процедур ликвидатором, назначенным арбитражным судом, в том числе в порядке, предусмотренном статьей 23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1992, N 12, ст. 596; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2001, N 26, ст. 2586; 2002, N 12, ст. 1093), представляются решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора, а также определение арбитражного суда о завершении ликвидации кредитной организации.

3.4. При осуществлении ликвидационных процедур, связанных с добровольным объявлением о банкротстве кредитной организации в соответствии со статьей 51 Закона Российской Федерации "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1993, N 1, ст. 6; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 2, ст. 222) (в случае, если ликвидационные процедуры проводились в соответствии с указанным Законом до 1 марта 1999 г., т.е. до даты вступления в силу Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 9, ст. 1097; 2000, N 2, ст. 127; 2001, N 26, ст. 2590; N 33 (часть I), ст. 3419; 2002, N 12, ст. 1093), которым не предусмотрено добровольное объявление о банкротстве кредитной организации), представляются:

3.4.1. решение руководителя (протокол собрания участников) кредитной организации об объявлении кредитной организации банкротом и ее ликвидации, принятое совместно с кредиторами и утвержденное учредителями (участниками) кредитной организации;

3.4.2. копия публикации в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации" объявления о добровольной ликвидации кредитной организации либо иные документы, подтверждающие опубликование такого объявления;

3.4.3. документы, подтверждающие признание имущества ликвидируемой кредитной организации нереальным для взыскания;

3.4.4. документы, на основании которых списано нереальное для взыскания имущество ликвидируемой кредитной организации;

3.4.5. решение (протокол собрания) кредиторов с участием учредителей (участников) ликвидируемой кредитной организации об утверждении ликвидационного баланса.

3.5. При осуществлении ликвидационных процедур, связанных с добровольным объявлением о банкротстве кредитной организации и ее ликвидации в соответствии со статьями 181 - 184 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 2, ст. 222; 2002, N 43, ст. 4190) (в случае, если ликвидационные процедуры проводились в соответствии с указанным Законом до 1 марта 1999 г., т.е. до даты вступления в силу Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", которым не предусмотрено добровольное объявление о банкротстве кредитной организации), представляются:

3.5.1. решение органа, уполномоченного в соответствии с учредительными документами кредитной организации на принятие решения о ликвидации, о добровольном объявлении о банкротстве кредитной организации и ее ликвидации;

3.5.2. копии публикаций в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации" и официальном издании государственного органа по делам о банкротстве и финансовому оздоровлению добровольного объявления о банкротстве должника и его ликвидации либо иные документы, подтверждающие опубликование такого объявления;

3.5.3. документы, указанные в подпунктах 3.4.3 и 3.4.4 настоящего пункта;

3.5.4. решение (протокол собрания) кредиторов ликвидируемой кредитной организации об утверждении ликвидационного баланса.

3.6. При ликвидации кредитной организации в порядке конкурсного производства представляются:

3.6.1. решение арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства;

3.6.2. копии публикаций в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации", "Вестнике Банка России", а также в местной печати по месту расположения кредитной организации, признанной банкротом, объявления о признании арбитражным судом кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства либо иные документы, подтверждающие опубликование такого объявления;

3.6.3. копии публикаций в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации", "Вестнике Банка России", а также в местной печати по месту расположения кредитной организации, признанной банкротом, объявления об осуществлении кредитной организацией предварительных выплат кредиторам первой очереди с указанием порядка и условий этих выплат (за исключением кредитных организаций, в отношении которых на 9 августа 2001 г. опубликованы сведения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства согласно статье 47 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций") либо документы, подтверждающие опубликование такого объявления;

3.6.4. документы, указанные в подпунктах 3.4.3 и 3.4.4 настоящего пункта;

3.6.5. определение арбитражного суда о завершении конкурсного производства.

4. Если в определении арбитражного суда о завершении ликвидации кредитной организации (о завершении конкурсного производства) имеется указание о направлении данного определения в налоговый орган и орган статистики, то документы, указанные в подпунктах 1.2 и 1.3 пункта 1 настоящего Указания, органом, осуществляющим ликвидацию, в территориальное учреждение Банка России не представляются.

5. Территориальное учреждение Банка России в течение десяти рабочих дней со дня получения от органа, осуществляющего ликвидацию, документов, предусмотренных настоящим Указанием, направляет в Банк России заключение о результатах работы органа, осуществляющего ликвидацию (далее - заключение).

6. В заключении должны содержаться:

6.1. сведения о кредитной организации, виде и особенностях ее ликвидации;

6.2. данные о сумме признанных и удовлетворенных требований кредиторов по каждой группе очередности;

6.3. информация о мерах, принятых органом, осуществляющим ликвидацию, по взысканию (реализации) имущества (активов) банка и о правомерности их списания в случае невозможности взыскания (реализации);

6.4. информация об отсутствии либо наличии задолженности перед Банком России с расшифровкой размера этой задолженности (в том числе по кредитам, полученным от Банка России, и процентам по ним; по штрафам за нарушение порядка обязательного резервирования; дебетового сальдо по корреспондентскому счету, иной задолженности) с указанием номеров балансовых и внебалансовых счетов, на которых учитываются соответствующие суммы в ликвидационном балансе. При наличии расхождений между задолженностью перед Банком России, числящейся по данным его учета и отраженной в ликвидационном балансе кредитной организации, указываются причины этих расхождений и меры, принятые по их устранению;

6.5. данные о сумме непризнанных и неудовлетворенных требований Банка России, о причинах оставления требований Банка России без удовлетворения, а также о мерах по взысканию задолженности перед Банком России, числящейся за кредитной организацией.

7. К заключению прилагаются:

7.1. документы, полученные от органа, осуществляющего ликвидацию, в соответствии с пунктом 1 настоящего Указания;

7.2. подлинный экземпляр (экземпляры) лицензии, возвращенный (возвращенные) в территориальное учреждение Банка России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

7.3. отчет конкурсного управляющего о проведении предварительных выплат кредиторам первой очереди с приложением реестра требований кредиторов первой очереди для целей осуществления предварительных выплат, представленный в территориальное учреждение Банка России в соответствии со статьей 47.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (за исключением кредитных организаций, в отношении которых на 9 августа 2001 г. опубликованы сведения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства согласно статье 47 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций");

7.4. справка о закрытии корреспондентского счета кредитной организации, открытого в подразделении расчетной сети Банка России;

7.5. заверенные в установленном порядке копии соответствующих писем, претензий, исковых заявлений, свидетельствующих о принятии территориальным учреждением Банка России мер по взысканию имеющейся задолженности кредитной организации перед Банком России, в том числе направленных (предъявленных) в период до отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

8. Перед вынесением вопроса о регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией на рассмотрение Комитета банковского надзора Банка России территориальное учреждение Банка России по запросу Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России представляет подтверждение заключения, а также поступившие в период рассмотрения заключения в Банке России данные о жалобах кредиторов и других обстоятельствах, имеющих значение для всесторонней и полной оценки деятельности органа, осуществляющего ликвидацию, а также копии писем территориального учреждения Банка России в правоохранительные и судебные органы по вопросам соответствия ликвидационных процедур требованиям законодательства Российской Федерации.

9. В случае непредставления в территориальное учреждение Банка России органом, осуществляющим ликвидацию, документов (части документов), перечисленных в настоящем Указании, территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России заключение, предусмотренное пунктом 5 настоящего Указания, в котором сообщается информация о причинах их отсутствия, а также о мерах, принятых территориальным учреждением Банка России для получения указанных документов (направление писем органу, осуществляющему ликвидацию, обращение в арбитражный суд и др.), с приложением подтверждающих материалов.

10. Настоящее Указание вступает в силу по истечении десяти дней после его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель

Центрального банка

Российской Федерации

С.М.ИГНАТЬЕВ