См. Правила формирования отчетности (версия от 14.09.2023), действительные при подготовке отчетности по таксономии XBRL Банка России версии 5.2 и выше.
"Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России" (утв. Банком России) (ред. от 12.09.2022) (Действительны при подготовке отчетности по таксономии XBRL Банка России версии 4.2 и выше - версия от 12.09.2022)

Приложение 3

СТРУКТУРА

АРХИВА, ПРЕДСТАВЛЯЕМОГО В БАНК РОССИИ И СОДЕРЖАЩЕГО ФАЙЛЫ

XBRL (ДЛЯ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ПАЕВЫХ

ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ,

В СЛУЧАЕ НЕОБХОДИМОСТИ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ СВЕДЕНИЙ

СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫМ ДЕПОЗИТАРИЕМ ИЛИ РЕГИСТРАТОРОМ)

Заархивированный пакет отчетности (.zip)

Файл отсоединенной подписи (.sig) (один или два)

Основной отчет XBRL (.xml, .xbrl)

Service (.xml)

Дополнительный архив 1 (.zip), содержащий:

1 частный отчет XBRL,

1 подпись управляющей компании

1 подпись специализированного депозитария (регистратора) 1

прочие файлы (кроме файлов с расширением .xml, .xbrl и исполняемых файлов)

Дополнительный архив N (.zip), содержащий:

1 частный отчет XBRL,

1 подпись управляющей компании

1 подпись специализированного депозитария (регистратора) N

прочие файлы (кроме файлов с расширением .xml, .xbrl и исполняемых файлов)

Иные данные (.docx, .pdf, .xlsx и иные)

Зашифрованный архив (.zip.enc)

Приложение 2. Структура архива, представляемого в Банк России и содержащего файлы XBRL (для негосударственных пенсионных фондов, в случае необходимости подтверждения сведений специализированным депозитарием) Приложение 4. Примеры заполнения обязательных сведений о лицах, ответственных за составление предметной области в файле XBRL, представляемых в Банк России