4. Сведения о клиенте организации - получателе средств (плательщике)

В целях настоящего Указания к клиентам организации относятся лица, являющиеся стороной по операции, совершаемой организациями, в том числе клиенты, которым в организациях открыт лицевой счет (участники, дольщики, застрахованные лица, заемщики, поклажедатели и так далее), владельцы инвестиционных паев, сотрудники организаций, иностранные структуры без образования юридического лица.

В случае если при формировании сведений об операциях организации не располагают всеми указанными в настоящем пункте сведениями о клиенте, отсутствующие сведения не отражаются в сведениях об операциях.

4.1. Статус клиента:

1 - резидент;

2 - нерезидент.

4.2. Тип клиента:

"ЮЛ" - юридическое лицо. В целях формирования сведений об операциях и составления отчетности об операциях с денежными средствами код типа клиента "ЮЛ" (юридическое лицо) присваивается также филиалам, иным обособленным структурным подразделениям юридического лица, иностранным структурам без образования юридического лица (их филиалам, представительствам на территории Российской Федерации), представительствам и филиалам иностранных компаний, расположенным на территории Российской Федерации, международным и межправительственным организациям, их филиалам и постоянным представительствам в Российской Федерации, органам государственной власти Российской Федерации, органам государственной власти субъектов Российской Федерации, органам местного самоуправления;

"ИП" - индивидуальный предприниматель (заполняется только по резидентам). В целях формирования сведений об операциях и составления отчетности об операциях с денежными средствами код типа клиента "ИП" (индивидуальный предприниматель) присваивается также физическим лицам, в установленном законодательством Российской Федерации порядке занимающимся частной практикой (нотариусы), осуществляющим адвокатскую деятельность индивидуально, учреждающим адвокатский кабинет (адвокаты);

"ПФЛ" - лица, которые в целях настоящего Указания относятся к типам клиента "ЮЛ" (юридическое лицо) и "ИП" (индивидуальный предприниматель), осуществляющие операцию с денежными средствами за счет (в пользу) физических лиц в случае, установленном в абзаце седьмом пункта 2 настоящего приложения;

"ФЛ" - физическое лицо.

4.3. Номер счета (специального лицевого счета) клиента в организации (при наличии).

4.4. Наименование клиента.

4.4.1. Для резидента - юридического лица (филиала юридического лица) - наименование в соответствии с учредительными документами:

для коммерческих организаций - полное и сокращенное (при наличии) фирменные наименования;

для некоммерческих организаций - полное и сокращенное (при наличии) наименования.

4.4.2. Для резидента - физического лица или индивидуального предпринимателя - фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), если иное не вытекает из закона или национального обычая.

4.4.3. Для нерезидента - юридического лица - наименование в соответствии с учредительными документами;

для нерезидента - иностранной структуры без образования юридического лица - наименование.

4.4.4. Для нерезидента - физического лица - фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), если иное не вытекает из закона или национального обычая.

В написании наименования резидента допускается использование общепринятых сокращений.

При отсутствии у организаций сведений о клиенте, указанных в настоящем пункте, в целях настоящего Указания допускается отражение сведений о клиенте, указанных в расчетном (платежном) документе.

4.5. Идентификационные сведения о клиенте (заполняются с учетом требований Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ <1>.

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2021, N 52, ст. 8982.

4.5.1. Для резидента - юридического лица или индивидуального предпринимателя - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) в соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе.

4.5.2. Для резидента - физического лица - серия и номер паспорта или серия (при ее наличии) и номер иного документа, удостоверяющего личность, наименование органа, выдавшего документ, дата выдачи документа; ИНН при его наличии, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания.

4.5.3. Для нерезидента - юридического лица - ИНН или код иностранной организации (КИО), присвоенный до 24 декабря 2010 года нерезиденту - юридическому лицу при постановке на учет в налоговом органе, либо ИНН, присвоенный после 24 декабря 2010 года нерезиденту - юридическому лицу при постановке на учет в налоговом органе;

для нерезидента - иностранной структуры без образования юридического лица - код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика или его аналог (их аналоги).

4.5.4. Для нерезидента - физического лица - серия (при наличии) и номер документа, подтверждающего право на пребывание (проживание) в Российской Федерации.

4.6. Место регистрации клиента:

для юридического лица - цифровой код страны места государственной регистрации в соответствии с ОКСМ;

для иностранной структуры без образования юридического лица - код страны места ведения основной деятельности в соответствии с ОКСМ;

для иностранного юридического лица, зарегистрированного в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах", - код "996";

для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, - код страны материнской компании в соответствии с ОКСМ. В случае если страна материнской компании неизвестна, указывается код "997";

для международных и межправительственных организаций, их филиалов и постоянных представительств в Российской Федерации - код "998";

для физического лица - цифровой код страны места регистрации в соответствии с ОКСМ на основании документа, удостоверяющего личность данного физического лица, или документа, подтверждающего право данного физического лица на пребывание (проживание) в Российской Федерации.