6. Оценка динамики плановых (фактических) значений показателей (индикаторов) государственной программы

6.1. Оценка динамики плановых (фактических) значений показателей (индикаторов) государственной программы осуществляется:

на основе средних коэффициентов роста значений показателей (индикаторов) государственной программы по сравнению со значениями показателей (индикаторов) предыдущего периода;

только в отношении показателей (индикаторов), мониторинг которых осуществлялся в отчетном году (на 31 декабря отчетного года).

6.2. Оценка динамики плановых (фактических) значений показателей (индикаторов) государственной программы позволяет учитывать:

фактор роста плановых значений показателей (индикаторов) года, следующего за отчетным, по сравнению с плановыми значениями показателей (индикаторов) отчетного года;

фактор занижения плановых значений показателей (индикаторов) в отчетном году по сравнению с фактическими значениями показателей (индикаторов) года, предшествующего отчетному;

эффект резкого изменения фактических значений показателей (индикаторов) в году, предшествующем отчетному, по сравнению с фактическими значениями предшествующего периода.

6.3. Оценка динамики плановых (фактических) значений показателей (индикаторов) государственной программы проводится исходя из:

плановых значений показателей (индикаторов), приведенных в государственных программах в отчетном году (на 31 декабря отчетного года), на отчетный год, а также на год, следующий за отчетным;

фактических значений показателей (индикаторов) за два года, предшествующих отчетному, указанных в уточненных годовых отчетах о ходе реализации и оценке эффективности государственной программы за соответствующий год. В случае если в таких годовых отчетах была представлена прогнозная (предварительная) информация о фактических значениях показателей (индикаторов), актуальную информацию необходимо запросить у ответственного исполнителя или использовать данные официальной статистики.

6.4. Коэффициент роста значения q-ого показателя (индикатора) рассчитывается по следующей формуле:

для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией изменения которых является увеличение значений:

,

для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией изменения которых является снижение значений:

,

где:

- коэффициент роста значения q-ого показателя (индикатора) в период t по сравнению со значением такого показателя (индикатора) в период t - 1;

- значение q-ого показателя (индикатора) в период t;

- значение q-ого показателя (индикатора) в период t - 1.

6.5. Для каждого q-ого показателя (индикатора) рассчитываются три коэффициента роста:

плановое значение q-ого показателя (индикатора) на год, следующий за отчетным, по сравнению с плановым значением q-ого показателя (индикатора) на отчетный год (характеризует фактор роста в соответствии с абзацем вторым пункта 6.2 настоящей Методики);

плановое значение q-ого показателя (индикатора) на отчетный год по сравнению с фактическим значением q-ого показателя (индикатора) за год, предшествующий отчетному (характеризует фактор занижения в соответствии с абзацем третьим пункта 6.2 настоящей Методики);

фактическое значение q-ого показателя (индикатора) за год, предшествующий отчетному, по сравнению с фактическим значением q-ого показателя (индикатора) за предшествующий период (характеризует эффект резкого изменения в соответствии с абзацем четвертым пункта 6.2 настоящей Методики).

В случае если плановые значения показателя (индикатора) представлены закрытым интервалом (от одного определенного значения до другого определенного значения), в целях оценки в качестве планового значения устанавливается величина, равная среднему арифметическому значений пределов такого интервала. В случае если плановые значения представлены открытым интервалом (больше или меньше определенного значения), в целях оценки в качестве планового значения устанавливается значение начала такого интервала.

6.6. Для расчета коэффициентов роста, предусмотренных пунктом 6.5 настоящей Методики, используется четыре периода со следующими индексами для q, характеризующими период:

"3" - год, следующий за отчетным (используется плановое значение q-ого показателя (индикатора);

"2" - отчетный год (используется плановое значение q-ого показателя (индикатора);

"1" - год, предшествующий отчетному (используется фактическое значение q-ого показателя (индикатора);

"0" - год, предшествующий периоду "1" (используется фактическое значение q-ого показателя (индикатора).

6.7. В целях ограничения резкого изменения коэффициентов роста (в частности, в части фактических значений показателей (индикаторов) при расчете коэффициентов в соответствии с абзацами третьим и четвертым пункта 6.5 настоящей Методики) такие коэффициенты не могут принимать значения более 2,0 и менее 0,1 (ограничиваются такими значениями).

6.8. Средний коэффициент роста значений q-ого показателя (индикатора) вычисляется по следующей формуле:

,

где:

- средний коэффициент роста значений q-ого показателя (индикатора);

- коэффициент роста планового значения q-ого показателя (индикатора) в году, следующим за отчетным (период "3"), по сравнению с плановым значением такого показателя (индикатора) в отчетном году (период "2"): характеризует фактор роста в соответствии с абзацем вторым пункта 6.2 настоящей Методики;

- коэффициент роста планового значения q-ого показателя (индикатора) в отчетном году (период "2") по сравнению с фактическим значением такого показателя (индикатора) в году, предшествующем отчетному (период "1"): характеризует фактор занижения в соответствии с абзацем третьим пункта 6.2 настоящей Методики;

- коэффициент роста фактического значения q-ого показателя (индикатора) в году, предшествующем отчетному (период "1"), по сравнению с фактическим значением такого показателя (индикатора) в предшествующем периоде (период "0"): характеризует эффект резкого изменения в соответствии с абзацем четвертым пункта 6.2 настоящей Методики.

6.9. В случае если значение по показателю (индикатору) в один из периодов отсутствует (например, ввиду отсутствия показателя (индикатора) в государственной программе ранее), количество периодов и коэффициентов роста сокращается (например, в расчете учитываются только коэффициенты роста в соответствии с абзацем третьим и четвертым пункта 6.5 настоящей Методики). При этом периоды должны следовать друг за другом.

ПРИМЕР

расчета среднего коэффициента роста для показателей (индикаторов) государственной программы "Развитие культуры" за 2020 год и соответствующих выводов на основании полученных результатов

В редакции, действовавшей при реализации государственной программы в 2020 году, по государственной программе "Развитие культуры" в целом в 2020 году осуществлялся мониторинг 25 показателей (индикаторов).

По шести показателям (индикаторам) средний коэффициент роста рассчитан на основании двух коэффициентов роста. Такие показатели (индикаторы) были включены в государственную программу в 2019 году. В частности, по показателям (индикаторам) "Число обращений к цифровым ресурсам в сфере культуры" и "Количество созданных (реконструированных) и капитально отремонтированных объектов организаций культуры", мониторинг которых в рамках государственной программы "Развитие культуры" в 2018 году не осуществлялся.

По восьми показателям (индикаторам) средний коэффициент роста рассчитан только на основании соотношения плановых значений показателей (индикаторов) на 2021 год к плановым значениям показателей (индикаторов) на 2020 год, так как такие показатели (индикаторы) были включены в государственную программу "Развитие культуры" только в 2020 году. Например, показатели (индикаторы) "Доля объектов культурного наследия (являющихся объектами недвижимости), находящихся в удовлетворительном состоянии, в общем количестве объектов культурного наследия федерального, регионального и местного (муниципального) значения, включенных в Единый государственный реестр объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) народов Российской Федерации", "Уровень обеспеченности учреждениями культурно-досугового типа".

Кроме того, по ряду показателей (индикаторов) в связи с существенным скачком фактического значения показателя (индикатора) одного периода по сравнению с его фактическим значением в предыдущем периоде коэффициент роста был ограничен значением 2,0. В частности, по показателю (индикатору) "Объем средств на культуру из внебюджетных источников" фактическое значение показателя (индикатора) согласно годовому отчету о ходе реализации и оценке эффективности государственной программы за 2019 год составило 111 337 964 млн. рублей (план на данный год был 82 000 млн. рублей), что выше фактического значения за 2018 год (99 109 млн. рублей) в 1 123 раза. Другой пример - по показателю (индикатору) "Количество проведенных за рубежом выставок музеев, гастролей концертных организаций, самостоятельных коллективов и театров по отношению к 2010 году" коэффициент роста (2019 год (факт) по сравнению с 2018 годом (факт) без ограничения составил бы 2,2.

6.10. Показатели (индикаторы), по которым рассчитан средний коэффициент роста их значений, образовывают следующие группы:

1) группа с положительной динамикой значений показателей (индикаторов) включает показатели (индикаторы), средний коэффициент роста значений по которым более 1,05;

2) группа без существенной динамики значений показателей (индикаторов) включает показатели (индикаторы), средний коэффициент роста значений по которым варьируется от 0,95 (включительно) до 1,05 (включительно);

3) группа с отрицательной динамикой значений показателей (индикаторов) включает показатели (индикаторы), средний коэффициент роста значений по которым менее 0,95.

6.11. По каждой группе рассчитывается удельный вес количества показателей в группе от общего количества показателей (индикаторов) государственной программы по формулам, аналогичным формулам, указанным в пункте 4.4 настоящей Методики.

ПРИМЕР

оценки динамики плановых (фактических) значений показателей (индикаторов) государственной программы "Развитие культуры" за 2020 год

В редакции, действовавшей при реализации государственной программы в 2020 году, по государственной программе "Развитие культуры" в целом в 2020 году осуществлялся мониторинг 25 показателей (индикаторов), из них:

количество показателей с положительной динамикой - 11, что составляет 44,0% общего количества показателей (индикаторов);

количество показателей без динамики - 11, что составляет 44,0% общего количества показателей (индикаторов);

количество показателей с отрицательной динамикой - 3, что составляет 12,0% общего количества показателей (индикаторов).

6.12. Оценка по рассматриваемому блоку присваивается следующим образом:

"низкий уровень" - удельный вес количества показателей (индикаторов) в группе с отрицательной динамикой значений показателей (индикаторов) составляет 10% и более;

"средний уровень" - удельный вес количества показателей (индикаторов) в группе с отрицательной динамикой значений показателей (индикаторов) составляет от 5% (включительно) до 10%;

"высокий уровень" - удельный вес количества показателей (индикаторов) в группе с отрицательной динамикой значений показателей (индикаторов) составляет менее 5%.

ПРИМЕР

вывода по результатам оценки динамики плановых (фактических) значений показателей (индикаторов) государственной программы "Развитие культуры" за 2020 год

Удельный вес количества показателей (индикаторов) в группе с отрицательной динамикой равен 12,0%. Государственной программе "Развитие культуры" в части оценки динамики плановых (фактических) значений показателей (индикаторов) государственной программы за 2020 год присваивается "низкий уровень".