Приложение 8. Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III") (Код формы по ОКУД 0409123 (месячная, квартальная, полугодовая))

Номер строки

Наименование показателя

Остаток на отчетную дату

1

2

3

000

Собственные средства (капитал), итого, в том числе:

100

Источники базового капитала:

100.1

Уставный капитал кредитной организации:

100.1.1

сформированный обыкновенными акциями

100.1.2

сформированный привилегированными акциями,

в том числе:

100.1.2.1

выпущенными до 1 марта 2013 года

100.1.3

сформированный долями

100.2

Эмиссионный доход:

100.2.1

кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, всего, в том числе:

100.2.1.1

сформированный при размещении обыкновенных акций

100.2.1.2

сформированный при размещении привилегированных акций, в том числе:

100.2.1.2.1

выпущенных до 1 марта 2013 года

100.2.2

кредитной организации в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью

100.3

Часть резервного фонда кредитной организации, сформированная за счет прибыли предшествующих лет

100.4

Часть резервного фонда кредитной организации, сформированная за счет прибыли текущего года

100.5

Прибыль текущего года в части, подтвержденной аудиторской организацией, всего, в том числе:

100.5.1

величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:

100.5.1.1

Положением Банка России N 590-П

100.5.1.2

Положением Банка России N 611-П

100.5.1.3

Указанием Банка России N 1584-У

100.5.1.4

Указанием Банка России N 2732-У

100.5.2

величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России

100.5.3

безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации

100.6

Прибыль предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией, всего, в том числе:

100.6.1

величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:

100.6.1.1

Положением Банка России N 590-П

100.6.1.2

Положением Банка России N 611-П

100.6.1.3

Указанием Банка России N 1584-У

100.6.1.4

Указанием Банка России N 2732-У

100.6.2

величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России

100.6.3

безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации

100.7

Справочно: включенные в расчет базового капитала источники, в которые кредитная организация осуществила косвенные вложения, исходя из критерия существенности

101

Показатели, уменьшающие сумму источников базового капитала:

101.1

Нематериальные активы

101.2

Сумма налога на прибыль, подлежащая возмещению в будущих отчетных периодах в отношении перенесенных на будущее убытков, учитываемых при расчете налога на прибыль

101.3

Сумма налога на прибыль, подлежащая возмещению в будущих отчетных периодах в отношении вычитаемых временных разниц

101.4

Вложения в источники базового капитала кредитной организации, всего, в том числе:

101.4.1

вложения в собственные акции, включая эмиссионный доход

101.4.2

вложения в иные источники базового капитала кредитной организации

101.5

Средства, поступившие в оплату акций (долей) кредитной организации, в случае если основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу акций (долей) обязательство, связанное с владением акциями (долями) кредитной организации

101.6

Вложения кредитной организации в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью в доли участников, включая эмиссионный доход, всего, в том числе:

101.6.1

перешедшие к кредитной организации доли участников, подавших заявления о выходе из состава участников кредитной организации в соответствии со статьями 23 и 26 Федерального закона N 14-ФЗ

101.6.2

доли участников кредитной организации, приобретенные третьими лицами за счет денежных средств (в том числе за счет ссуды) и (или) имущества, предоставленных кредитной организацией и (или) третьими лицами (в случае если кредитная организация прямо или косвенно (через третьих лиц) приняла на себя риски, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества)

101.6.3

доли участников кредитной организации, по которым у кредитной организации возникло обязательство об их обратном выкупе по основаниям, установленным статьей 21 Федерального закона N 14-ФЗ

101.7

Убытки предшествующих лет, всего, в том числе:

101.7.1

величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:

101.7.1.1

Положением Банка России N 590-П

101.7.1.2

Положением Банка России N 611-П

101.7.1.3

Указанием Банка России N 1584-У

101.7.1.4

Указанием Банка России N 2732-У

101.7.2

величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России

101.7.3

безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации

101.8

Убыток текущего года, всего, в том числе:

101.8.1

величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:

101.8.1.1

Положением Банка России N 590-П

101.8.1.2

Положением Банка России N 611-П

101.8.1.3

Указанием Банка России N 1584-У

101.8.1.4

Указанием Банка России N 2732-У

101.8.2

величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России

101.8.3

безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации

101.9

Вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций (в том числе финансовых организаций - нерезидентов), всего, в том числе:

101.9.1

встречные вложения кредитной организации и финансовой организации

101.9.2

несущественные вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций

101.9.3

существенные вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций

101.9.4

совокупная сумма существенных вложений в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций и совокупная сумма отложенных налоговых активов, не зависящих от будущей прибыли кредитной организации

101.10

Отрицательная величина добавочного капитала

101.11

Обязательства кредитной организации по приобретению источников базового капитала кредитной организации, а также обязательства кредитной организации по предоставлению прямо или косвенно денежных средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на источники базового капитала, включенные в расчет собственных средств (капитала) кредитной организации

101.12

Положительная разница между величиной ожидаемых потерь, рассчитанной кредитной организацией, и величиной резерва (резервов), фактически сформированного (сформированных) кредитной организацией

102

Базовый капитал, итого

103

Источники добавочного капитала:

103.1

Уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций

103.2

Эмиссионный доход

103.3

Субординированный заем с дополнительными условиями

103.4

Субординированный кредит (депозит, заем) без указания срока возврата (субординированный облигационный заем, срок погашения которого не установлен), всего, в том числе:

103.4.1

субординированный кредит (депозит, заем), привлеченный до 1 января 2013 года на срок не менее 50 лет, кредитором (кредиторами) по которому является нерезидент (нерезиденты)

103.5

Справочно: включенные в расчет добавочного капитала источники, в которые кредитная организация осуществила косвенные вложения, исходя из критерия существенности

104

Показатели, уменьшающие сумму источников добавочного капитала:

104.1

Вложения в собственные привилегированные акции, включая эмиссионный доход

104.2

Средства, поступившие в оплату привилегированных акций кредитной организации в случае, если основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу акций обязательство, связанное с владением акциями кредитной организации

104.3

Вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций, всего, в том числе:

104.3.1

встречные вложения кредитной организации и финансовой организации

104.3.2

несущественные вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций

104.3.3

существенные вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций

104.4

Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные финансовым организациям - резидентам и финансовым организациям - нерезидентам, всего, в том числе:

104.4.1

встречные вложения кредитной организации и финансовой организации

104.4.2

несущественные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:

104.4.2.1

предоставленные финансовым организациям - нерезидентам

104.4.3

существенные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:

104.4.3.1

предоставленные финансовым организациям - нерезидентам

104.5

Отрицательная величина дополнительного капитала

104.6

Обязательства кредитной организации по приобретению источников добавочного капитала кредитной организации, а также обязательства кредитной организации по предоставлению прямо или косвенно средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на источники добавочного капитала, включенные в расчет собственных средств (капитала) кредитной организации

105

Добавочный капитал, итого

106

Основной капитал, итого

200

Источники дополнительного капитала:

200.1

Уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, всего, в том числе:

200.1.1

уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, проведенных до 1 марта 2013 года

200.1.2

уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, проведенных после 1 марта 2013 года

200.2

Часть уставного капитала кредитной организации, сформированного за счет внесения в его оплату прироста стоимости основных средств при переоценке до выбытия основных средств

200.3

Эмиссионный доход, всего, в том числе:

200.3.1

сформированный при размещении привилегированных акций, выпущенных до 1 марта 2013 года

200.4

Резервный фонд кредитной организации в части, сформированной за счет отчислений из прибыли текущего и предшествующего года

200.5

Прибыль текущего года (ее часть), не подтвержденная аудиторской организацией, всего, в том числе:

200.5.1

величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:

200.5.1.1

Положением Банка России N 590-П

200.5.1.2

Положением Банка России N 611-П

200.5.1.3

Указанием Банка России N 1584-У

200.5.1.4

Указанием Банка России N 2732-У

200.5.2

величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России

200.5.3

безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации

200.6

Прибыль предшествующих лет до аудиторского подтверждения, всего, в том числе:

200.6.1

величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:

200.6.1.1

Положением Банка России N 590-П

200.6.1.2

Положением Банка России N 611-П

200.6.1.3

Указанием Банка России N 1584-У

200.6.1.4

Указанием Банка России N 2732-У

200.6.2

величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России

200.6.3

безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации

200.7

Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), всего, в том числе:

200.7.1

субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), привлеченный на срок не менее 50 лет, кредитором по которому является резидент

200.7.2

субординированный кредит (депозит, заем), привлеченный до 1 марта 2013 года, облигационный заем, размещенный до 1 марта 2013 года

200.8

Прирост стоимости основных средств кредитной организации за счет переоценки, всего, в том числе:

200.8.1

корректировка на величину превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России

200.9

Положительная разница между величиной резерва (резервов), фактически сформированного (сформированных) кредитной организацией, и величиной ожидаемых потерь, рассчитанной кредитной организацией

200.10

Справочно: включенные в расчет дополнительного капитала источники, в которые кредитная организация осуществила косвенные вложения, исходя из критерия существенности

201

Показатели, уменьшающие сумму источников

дополнительного капитала:

201.1

Вложения в собственные привилегированные акции, включая эмиссионный доход

201.2

Средства, поступившие в оплату привилегированных акций кредитной организации, в случае если основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу акций обязательство, связанное с владением акциями кредитной организации

201.3

Вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций, всего, в том числе:

201.3.1

встречные вложения кредитной организации и финансовой организации

201.3.2

несущественные вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций

201.3.3

существенные вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций

201.4

Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные финансовым организациям - резидентам и финансовым организациям - нерезидентам, всего, в том числе:

201.4.1

встречные вложения кредитной организации и финансовой организации

201.4.2

несущественные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:

201.4.2.1

предоставленные финансовым организациям - нерезидентам

201.4.3

существенные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:

201.4.3.1

предоставленные финансовым организациям - нерезидентам

201.5

Вложения в иные источники дополнительного капитала

201.6

Обязательства кредитной организации по приобретению источников дополнительного капитала кредитной организации, а также обязательства кредитной организации по предоставлению прямо или косвенно средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на инструменты дополнительного капитала, включенные в расчет источников собственных средств (капитала) кредитной организации

201.7

Вложения кредитной организации в инструменты, обеспечивающие способность поглощения убытков глобальных системно значимых банков (далее - СПУ ГСЗБ), всего, в том числе:

201.7.1

несущественные вложения кредитной организации в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ

201.7.2

существенные вложения кредитной организации в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ

201.8

Промежуточный итог

202

Показатели, определенные в соответствии с пунктом 4 Положения Банка России N 646-П:

202.1

Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней

202.2

Превышение действительной стоимости доли, причитающейся вышедшему участнику кредитной организации в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью, над стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику общества

202.3

Вложения, превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала, в приобретение (аренду) основных средств (в том числе земли), сооружение (строительство) и создание (изготовление) основных средств, в недвижимость, временно не используемую в основной деятельности, в сооружение (строительство) объектов недвижимости, временно не используемой в основной деятельности, долгосрочные активы, предназначенные для продажи, а также запасы (за исключением изданий):

202.3.1

справочно: совокупная сумма вложений в активы, указанные в подпункте 4.2.2 пункта 4 Положения Банка России N 646-П

203

Дополнительный капитал, итого