Расчет налога с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (Раздел А) (НалДохДив) (Таблица 4.60)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Категория налогового агента

КатегорНА

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - организация - эмитент ценных бумаг (организация, распределяющая прибыль) |

2 - организация, выплачивающая доход по ценным бумагам, эмитентом которых не является

ИНН организации - эмитента ценных бумаг

ИННЮЛ_ЭмЦБ

А

T(=10)

Н

Типовой элемент <ИННЮЛТип>

Вид дивидендов

ВидДив

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - промежуточные дивиденды |

2 - по результатам финансового года

Налоговый (отчетный) период (код)

НалПер

А

T(=2)

ОК

Принимает значения в соответствии с кодами, определяющими отчетный (налоговый) период, приведенными в Приложении N 1 к Порядку заполнения:

21 - первый квартал |

31 - полугодие |

33 - девять месяцев |

34 - год |

35 - один месяц |

36 - два месяца |

37 - три месяца |

38 - четыре месяца |

39 - пять месяцев |

40 - шесть месяцев |

41 - семь месяцев |

42 - восемь месяцев |

43 - девять месяцев |

44 - десять месяцев |

45 - одиннадцать месяцев |

46 - год |

50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации

Отчетный год

ОтчетГод

А

О

Типовой элемент <xs:gYear>.

Год в формате ГГГГ

Общая сумма дивидендов, подлежащая распределению российской организацией в пользу всех получателей (Д1)

ДивРаспрПол

А

N(15)

О

Сумма дивидендов, подлежащих выплате акционерам (участникам) в текущем налоговом периоде, всего

ДивВсего

А

N(15)

О

Дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации

ДивФЛРез

А

N(15)

Н

Дивиденды, перечисленные лицам, не являющимся получателями дохода

ДивНеДоход

А

N(15)

Н

Сумма дивидендов, распределяемая в пользу всех получателей, уменьшенная на показатель строки 081 (Д1 - Д2)

ДивРаспрУм

А

N(15)

Н

Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет

НалИсчисл

А

N(15)

Н

Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие отчетные (налоговые) периоды

НалДивПред

А

N(15)

Н

Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода

НалДивПосл

А

N(15)

Н