Порядок и сроки составления сопроводительной информации к отчетности

Порядок и сроки

составления сопроводительной информации к отчетности

1. Сопроводительная информация к отчетности составляется:

для регулярной отчетности, составляемой с периодичностью, предусмотренной настоящим приложением, - на наиболее позднюю отчетную дату, предусмотренную для форм отчетности, входящих в файл отчетности;

для нерегулярной отчетности, составляемой по факту наступления событий, предусмотренных настоящим приложением, - по состоянию на дату представления соответствующей нерегулярной отчетности.

2. В разделе I "Сведения об отсутствии данных по формам отчетности" заполняются данные по формам отчетности, для которых установлен одинаковый срок представления в Банк России и которые в соответствии с пунктом 4 приложения 2 к настоящему Указанию формируются перед отправкой в один файл.

3. В разделе I указываются:

по показателю "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД" в отношении форм отчетности, для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируемой перед отправкой в один файл, и по всем показателям которых у акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания) отсутствуют значения, - "Значения показателей отсутствуют в отчете". В отношении форм отчетности, по которым у акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании) заполнены все или часть значений показателей, показатель "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД" не заполняется;

по показателю "Отчетная форма по ОКУД" - код отчетной формы по ОКУД, в отношении которой заполняется показатель "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД".

Показатели "Отчетная форма по ОКУД" и "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД" указываются в разрезе форм отчетности акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании), представление которых предусмотрено в составе одного файла отчетности в соответствии с абзацем первым пункта 4 приложения 2 настоящего Указания.

4. В разделе II "Информация о должностных лицах отчитывающейся организации (акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов), ответственных за предметную область отчетности" по показателям "Должность лица, ответственного за предметную область отчетности", "Номер телефона" и "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности" указываются соответственно должность, номер телефона и фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании).

По показателю "Адрес электронной почты должностного лица, ответственного за предметную область отчетности" раздела II указывается адрес электронной почты для взаимодействия Банка России с должностным лицом, ответственным за предметную область отчетности акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании).

5. В разделе III "Информация о должностном лице отчитывающейся организации (акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов), подписавшем отчетность" по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, подписавшего отчетность" указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании), или лица, исполняющего его обязанности, подписавшего отчетность.

6. Раздел IV "Реквизиты отчитывающейся организации (акционерный инвестиционный фонд)" (далее - раздел IV) составляется акционерным инвестиционным фондом.

В разделе IV указываются:

по показателю "Полное фирменное наименование акционерного инвестиционного фонда" - полное фирменное наименование акционерного инвестиционного фонда в соответствии с учредительными документами акционерного инвестиционного фонда;

по показателю "Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда" - номер лицензии акционерного инвестиционного фонда в соответствии с реестром лицензий акционерных инвестиционных фондов, предусмотренным пунктом 22 статьи 60.1 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" <1> (далее - реестр лицензий акционерных инвестиционных фондов);

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2007, N 50, ст. 6247; 2013, N 30, ст. 4084.

по показателю "Дата предоставления лицензии акционерному инвестиционному фонду" - дата предоставления лицензии акционерному инвестиционному фонду в соответствии с реестром лицензий акционерных инвестиционных фондов;

по показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) акционерного инвестиционного фонда" - идентификационный номер налогоплательщика акционерного инвестиционного фонда в соответствии со свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;

по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) акционерного инвестиционного фонда" - основной государственный регистрационный номер акционерного инвестиционного фонда в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);

по показателю "Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)" - код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций акционерного инвестиционного фонда;

по показателю "Фактический адрес" - адрес фактического нахождения акционерного инвестиционного фонда, определяемый основным местом ведения деятельности акционерного инвестиционного фонда на основании лицензии акционерного инвестиционного фонда;

по показателю "Полное фирменное наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда" - полное фирменное наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда в соответствии с учредительными документами управляющей компании акционерного инвестиционного фонда;

по показателю "Номер лицензии управляющей компании акционерного инвестиционного фонда" - номер лицензии управляющей компании акционерного инвестиционного фонда в соответствии с реестром лицензий управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, предусмотренным пунктом 22 статьи 60.1 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее - реестр лицензий управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов);

по показателю "Дата предоставления лицензии управляющей компании акционерного инвестиционного фонда" - дата предоставления лицензии управляющей компании акционерного инвестиционного фонда в соответствии с реестром лицензий управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.

По показателю "Программное обеспечение, использованное для формирования файла отчетности" указывается программное обеспечение, использованное для формирования файла отчетности акционерного инвестиционного фонда в соответствии с требованиями пункта 4 приложения 2 настоящего Указания. В случае использования акционерным инвестиционным фондом программного обеспечения, разработанного самостоятельно, указывается значение "Собственная разработка".

7. Раздел V "Реквизиты отчитывающейся организации (управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов)" (далее - раздел V) составляется управляющей компанией.

В разделе V указываются:

по показателю "Полное фирменное наименование управляющей компании" - полное фирменное наименование управляющей компании в соответствии с учредительными документами управляющей компании;

по показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании" - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании в соответствии со свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;

по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании" - основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);

по показателю "Номер лицензии управляющей компании" - номер лицензии управляющей компании в соответствии с реестром лицензий управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

по показателю "Дата предоставления лицензии управляющей компании" - дата предоставление лицензии управляющей компании в соответствии с реестром лицензий управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

по показателю "Фактический адрес" - адрес фактического нахождения управляющей компании, определяемый основным местом ведения деятельности управляющей компании на основании лицензии управляющей компании.

По показателю "Программное обеспечение, использованное для формирования файла отчетности" указывается программное обеспечение, использованное для формирования файла отчетности управляющей компании в соответствии с требованиями пункта 4 приложения 2 настоящего Указания. В случае использования управляющей компанией программного обеспечения, разработанного самостоятельно, указывается значение "Собственная разработка".