3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение ON_OTTREBOED;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
ON_OTTREBOED_1_936_02_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.19 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, таких как элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|||||
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Состав и структура документа (Документ)
Принимает значение: 1184056 |
|||||
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
Состав элемента представлен в таблице 4.11 |
|||||
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
Сведения об истребуемых документах (ИстребДок)
Указывается порядковый номер запрашиваемого документа, согласно требованию о представлении документов в виде 1.XX, где XX - порядковый номер |
|||||
01 - копии документов по предоставлению услуг электронного документооборота, в том числе по предоставлению отчетности (документов) по ТКС через оператора в ФНС России | 02 - копии документов по установке и настройке программного обеспечения | 03 - копии документов, связанных с выдачей сертификатов (СКПЭП) |
|||||
Копии документов по предоставлению услуг электронного документооборота, в том числе по предоставлению отчетности (документов) по ТКС через оператора в ФНС России |
Состав элемента представлен в таблице 4.4. Элемент обязателен и применяется только при <ПризнДок> = 01 |
||||
Копии документов по установке и настройке программного обеспечения |
Состав элемента представлен в таблице 4.5. Элемент обязателен и применяется только при <ПризнДок> = 02 |
||||
Состав элемента представлен в таблице 4.6. Элемент обязателен и применяется только при <ПризнДок> = 03 |
Копии документов по предоставлению услуг электронного
документооборота, в том числе по предоставлению отчетности
(документов) по ТКС через оператора в ФНС России (ДокТКС)
Вид документа по предоставлению услуг электронного документооборота, в том числе по предоставлению отчетности (документов) по ТКС через оператора в ФНС России |
01 - договор на предоставление услуг по электронному документообороту, в том числе по предоставлению отчетности (документов) по ТКС через оператора в ФНС России | 02 - дополнение к договору на предоставление услуг по электронному документообороту, в том числе по предоставлению отчетности (документов) по ТКС через оператора в ФНС России | 03 - сведения о лице (лицах), обратившихся от имени проверяемого налогоплательщика за предоставлением услуг по электронному документообороту, в том числе по предоставлению отчетности (документов) по ТКС через оператора в ФНС России (ФИО/наименование, номера телефонов, паспортные данные, ИНН) | 04 - доверенность к договору на предоставление услуг по электронному документообороту, в том числе по предоставлению отчетности (документов) по ТКС через оператора в ФНС России, в том числе на представителей | | 05 - информация по оплате услуг | 06 - информация о тарифах, используемых проверяемым налогоплательщиком (абонентом) в проверяемом периоде |
||||
Состав элемента представлен в таблице 4.7 |
|||||
Типовой элемент <ИнфДокНеПред>. Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
Копии документов по установке и настройке программного
обеспечения (ДокУстПО)
Вид документа по установке и настройке программного обеспечения |
01 - договор на установку и настройку программного обеспечения | 02 - дополнение к договору на установку и настройку программного обеспечения | 03 - информация о виде оказанных работ (услуг) по установке и настройке программного обеспечения для указанного лица, адрес выполнения работ (услуг), контактные данные лиц, обратившихся за выполнением работ (услуг) и подписавших акт выполненных работ | 04 - акт выполненных работ (услуг) по договору на установку и настройку программного обеспечения | 05 - информация по оплате услуг |
||||
Состав элемента представлен в таблице 4.7 |
|||||
Типовой элемент <ИнфДокНеПред>. Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
Копии документов, связанных с выдачей сертификатов
(СКПЭП) (ДокСКПЭП)
01 - заявления на оформление (получение) сертификата ключа ЭП | 02 - доверенность на оформление (получение) сертификата ключа ЭП | 03 - сведения о лицах, обратившихся от имени проверяемого налогоплательщика за оформлением (получением) сертификата ключа ЭП (ФИО, номера телефонов, паспортные данные) | 04 - лист ознакомления с информацией, содержащейся в сертификате ключа ЭП | 05 - заявление об отзыве сертификата ключа ЭП | 06 - место получения сертификата (адрес места выдачи сертификата) | |
|||||
Состав элемента представлен в таблице 4.7 |
|||||
Типовой элемент <ИнфДокНеПред>. Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
Информация о документе (ИнфДокТип)
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
Элемент применяется для <ВидДокТКС> = 02 | 04 (таблица 4.4) или <ВидДокПО> = 02 | 03 (таблица 4.5) |
|||||
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Элемент применяется для <ВидДокТКС> = 02 | 04 (таблица 4.5) или <ВидДокПО> = 02 | 03 (таблица 4.5) |
|||||
Элемент применяется для <ПризнДок> = 02 | 03 (таблица 4.3) |
|||||
Элемент применяется для <ПризнДок> = 02 (таблица 4.3) |
|||||
Элемент применяется для <ПризнДок> = 01 (таблица 4.3) |
|||||
Сведения о лицах: указанных в документах; обращавшихся за оказанием услуг; производивших оплату; подписавших документ |
Состав элемента представлен в таблице 4.15 |
||||
Состав элемента представлен в таблице 4.8. Элемент применяется для <ПризнДок> = 03 (таблица 4.3) |
|||||
Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
Сведения о сертификатах (СвСертиф)
Сведения об оплате услуг (СвОпУсл)
1 - расчетный счет | 2 - банковская карта | 3 - иной способ |
|||||
Обязателен при <СпОпл> = 1 | 2. При отсутствии данных указывается "0" |
|||||
Состав элемента представлен в таблице 4.15. Обязателен при <СпОпл> = 1 | 2 и отсутствии элемента <ВлСчОтс> |
|||||
Обязателен при <СпОпл> = 1 | 2 и отсутствии элемента <ВлСчНал>. При отсутствии сведений о владельце счета (банковской карты) указывается "0" |
Информация о невозможности представления документа
в срок (ИнфДокНеПред)
Сведения о налогоплательщике (СвНПТип)
Состав элемента представлен в таблице 4.12 |
|||||
Налогоплательщик - физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем | |
Состав элемента представлен в таблице 4.13 |
||||
Состав элемента представлен в таблице 4.14 |
Налогоплательщик - организация (НПЮЛ)
Налогоплательщик - физическое лицо, не являющееся
индивидуальным предпринимателем (НПФЛ)
Состав элемента представлен в таблице 4.19 |
Налогоплательщик - индивидуальный предприниматель (НПИП)
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя |
|||||
Состав элемента представлен в таблице 4.19 |
Типовой элемент <СвЮЛСостДокТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.16 |
|||||
Типовой элемент <СвФЛСостДокТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.17 |
Сведения о юридическом лице, составившем (подписавшем)
документ (СвЮЛСостДокТип)
Сведения о физическом лице (индивидуальном предпринимателе),
составившем (подписавшем) документ (СвФЛСостДокТип)
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя |
|||||
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.18 |
|||||
Фамилия, имя, отчество физического лица (индивидуального предпринимателя) |
Состав элемента представлен в таблице 4.19 |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей