Бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется в соответствии с настоящим документом (в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) начиная с отчетности за май 2024 года.
Указание Банка России от 24.10.2022 N 6296-У (ред. от 20.02.2024) "О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро...

Таблица 51.11. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

1.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

2.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

3.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

4

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

4.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale

5.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

6

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

6.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

7

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:

ifrs-full:HeldtomaturityInvestments

7.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

8

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

8.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

9

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

9.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

10

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений

ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS

(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

10.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

11

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

11.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

12

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

12.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

13

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

13.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

14

Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

14.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

15

Прочие активы

ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy

15.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

16

Итого активов

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya

16.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

17

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

17.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

18

Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

18.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

19

Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi

19.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

20

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений

ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS

(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

20.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

21

Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

21.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

22

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii

22.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

23

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax

(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

23.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

24

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV

(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

24.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

25

Прочие обязательства

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva

25.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

26

Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya

26.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

27

Чистая балансовая позиция

ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya

27.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

Таблица 51.10. Информация о кредитном качестве прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности Таблица 51.12. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков