Бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется в соответствии с настоящим документом (в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) начиная с отчетности за май 2024 года.
Указание Банка России от 24.10.2022 N 6296-У (ред. от 20.02.2024) "О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро...

Таблица 58.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено

ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie

1.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2

Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

2.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

3

Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

3.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

4

Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

4.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

5

Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

5.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

6

Максимальный риск убытка

ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie

6.1

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

7

Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock

Таблица 58.3. Данные об операциях по передаче финансовых активов, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия Таблица 58.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания