Таблица 72.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

1.2

Производные финансовые инструменты, по которым ожидается увеличение экономических выгод, в том числе:

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

1.3

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

1.4

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе:

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember

1.5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика

mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

1.6

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.7

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

1.8

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember

1.9

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember

1.10

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, в том числе:

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

1.11

Встроенные производные финансовые инструменты

mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

1.12

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember

1.13

Средства, привлеченные от государственных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember

1.14

Средства, привлеченные от кредитных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember

1.15

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember

1.16

Средства, привлеченные от физических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember

1.17

Выпущенные облигации

mem-int:VypushhennyeObligacziiMember

1.18

Выпущенные векселя

mem-int:VypushhennyeVekselyaMember

1.19

Итого по типам финансовых инструментов

mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember

2

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

2.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

2.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

2.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

2.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

3

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

3.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

3.2

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

3.3

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика

mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

3.4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

3.5

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

3.6

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

3.7

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

3.8

Основные средства (здания)

mem-int:OsnovnyeSredstvaMember

3.9

Инвестиционное имущество

mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember

3.10

Прочие активы, в том числе:

mem-int:ProchieAktivyMember

3.11

изменение справедливой стоимости объекта хеджирования

mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember

3.12

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

3.13

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

3.14

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

3.15

Прочее

mem-int:ProchieObyazatelstvaMember

3.16

Итого по типам справедливой стоимости

mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember

4

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4.1

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member

5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5.1

Финансовые

mem-int:FinansovyeMember

5.2

Нефинансовые

mem-int:NefinansovyeMember

5.3

Итого

mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember

6

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

6.1

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

6.2

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

6.3

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

6.4

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

6.5

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

6.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

7

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

7.1

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

7.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

7.3

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

7.4

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

7.5

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityMember

7.6

Займы выданные

mem-int:ZajmyVydannyeMember

7.7

Итого по субтипам финансовых инструментов

mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember

8

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

8.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

8.2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

9.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

9.2

Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

9.3

Иностранные государства

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

9.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

9.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

9.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember