Таблица 72.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

1.1

Финансовые

mem-int:FinansovyeMember

1.2

Нефинансовые

mem-int:NefinansovyeMember

1.3

Итого

mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember

2

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.1

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта, в том числе:

mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember

2.2

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки, в том числе:

mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember

2.3

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, в том числе:

mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember

2.4

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы, в том числе:

mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember

2.5

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы, в том числе:

mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember

2.6

Итого

mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember

3

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

3.2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости

mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember

4

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

4.1

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

mem-int:DepozityMember

4.2

Долговые ценные бумаги

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember

4.3

Долевые ценные бумаги

mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember

4.4

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

4.5

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

4.6

Займы выданные

mem-int:ZajmyVydannyeMember

4.7

Итого по субтипам финансовых инструментов

mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember

5

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

5.1

Фьючерсы

mem-int:FyuchersyMember

5.2

Форварды

mem-int:ForvardyMember

5.3

Опционы

mem-int:OpczionyMember

5.4

Свопы

mem-int:SvopyMember

5.5

Прочие производные финансовые инструменты

mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstmmentyMember

5.6

Итого

mem-int:ItogoNPTipPFIMember

6

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

6.1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

6.2

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

6.3

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика

mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

6.4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

6.5

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember

6.6

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

6.7

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе:

mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

6.8

Инвестиции в дочерние предприятия

mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember

6.9

Инвестиции в ассоциированные предприятия

mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember

6.10

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember

6.11

Основные средства (здания)

mem-int:OsnovnyeSredstvaMember

6.12

Инвестиционное имущество

mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember

6.13

Прочие активы, в том числе:

mem-int:ProchieAktivyMember

6.14

изменение справедливой стоимости объекта хеджирования

mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember

6.15

Прочее

mem-int:ProchieObyazatelstvaMember

6.16

Итого по типам справедливой стоимости

mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember

7

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

7.1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember

7.2

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод, в том числе:

mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

7.3

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember

7.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember

7.5

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе:

mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember

7.6

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика

mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember

7.7

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

7.8

Долговые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember

7.9

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо

mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember

7.10

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember

7.11

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember

7.12

Средства, привлеченные от государственных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember

7.13

Средства, привлеченные от кредитных организаций

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember

7.14

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember

7.15

Средства, привлеченные от физических лиц

mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember

7.16

Выпущенные облигации

mem-int:VypushhennyeObligacziiMember

7.17

Выпущенные векселя

mem-int:VypushhennyeVekselyaMember

7.18

Итого по типам финансовых инструментов

mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember

8

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

8.1

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member

9

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

9.1

Правительство Российской Федерации

mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember

9.2

Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления

mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember

9.3

Иностранные государства

mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember

9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты

mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember

9.5

Некредитные финансовые организации

mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember

9.6

Нефинансовые организации

mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember

9.7

Итого

mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember