Бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется в соответствии с настоящим документом (в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) начиная с отчетности за май 2024 года.
Указание Банка России от 24.10.2022 N 6296-У (ред. от 20.02.2024) "О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро...

Таблица 52.12. Географический анализ финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации

Таблица 52.12. Географический анализ финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации на _______ 20__ года

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

2.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinanciaIAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

3.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

4.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

5.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

6

долговые инструменты

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

6.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

7

долевые инструменты

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

7.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

8.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

9

средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

9.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

10

займы выданные и прочие размещенные средства

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva

10.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

11

дебиторская задолженность

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

11.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

12

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

12.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

13

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

13.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

14

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

14.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

15

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

15.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

16

Прочие активы

ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy

16.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziya Axis

17

Итого активов

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya

17.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

18

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

18.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

19

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke

19.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

20

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

20.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

21

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost

21.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

22

средства клиентов

ifrs-ru:SredstvaKlientov

22.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

23

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

23.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

24

выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-full:DebtSecurities

24.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

25

кредиторская задолженность

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost

25.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

26

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

26.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

27

Прочие обязательства

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva

27.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

28

Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya

28.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

29

Чистая балансовая позиция

ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya

29.1

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

Таблица 52.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными Таблица 52.13. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков)