Приложение 8. Сведения работника аудиторской организации или актуария об отсутствии (наличии) обстоятельств, которые могут привести к конфликту интересов при проведении проверки поднадзорного лица (Рекомендуемый образец)
к Положению Банка России
от 21 сентября 2022 года N 804-П
"О порядке отбора аудиторских
организаций для проведения проверок
кредитных организаций, а также
аудиторских организаций и актуариев
для проведения проверок некредитных
финансовых организаций"
работника аудиторской организации или актуария об отсутствии
(наличии) обстоятельств, которые могут привести к конфликту
интересов при проведении проверки поднадзорного лица
В соответствии с Положением Банка России от 21 сентября 2022 года
N 804-П "О порядке отбора аудиторских организаций для проведения проверок
кредитных организаций, а также аудиторских организаций и актуариев для
проведения проверок некредитных финансовых организаций" сообщаю о себе
следующие сведения в отношении ___________________________________________:
(полное фирменное наименование
поднадзорного лица, ОГРН)
Пояснения (дополнительная информация) (заполняется при наличии положительного ответа в графе 3) |
|||
Наличие у работника аудиторской организации (актуария) на дату представления сведений ценных бумаг (включая акции), а также долей (вкладов) в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица |
вид и количество ценных бумаг (включая акции), их доля в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица; доли (вклады) в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица; сведения о передаче ценных бумаг (включая акции), долей (вкладов) в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица в доверительное управление |
||
Участие работника аудиторской организации (актуария) в составе органов управления поднадзорного лица, наличие трудовых отношений с поднадзорным лицом в течение пяти лет, предшествующих дате представления сведений |
наименование органа управления; период участия в составе органа управления; статус участия в составе органа управления; период работы в поднадзорном лице, занимаемая должность |
||
Наличие у работника аудиторской организации (актуария) на дату представления сведений отношений близкого родства или свойства (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители, дети супругов и супруги детей): |
|||
характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии); количество акций (доля (вклад) в уставном (складочном) капитале) поднадзорного лица |
|||
с лицами, осуществляющими прямой или косвенный контроль за акционерами (участниками) поднадзорного лица |
характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии); в отношении акционеров (участников) - количество акций (доля (вклад) в уставном (складочном) капитале) поднадзорного лица |
||
с членами совета директоров (наблюдательного совета) поднадзорного лица |
характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) |
||
характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) |
|||
с главным бухгалтером или заместителем главного бухгалтера поднадзорного лица (его филиала) (иным лицом, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета) |
характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) |
||
с руководителем службы внутреннего аудита (внутренним аудитором), руководителем службы внутреннего контроля (контролером) или руководителем иного подразделения поднадзорного лица (его филиала), на которое возложены функции внутреннего контроля |
характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) |
||
с акционерами (участниками), с членами совета директоров (наблюдательного совета) (при его наличии), с членами коллегиального исполнительного органа (при его наличии), а также с единоличным исполнительным органом либо его заместителем аудиторской организации, с которой заключен договор на проведение обязательного аудита и (или) которой проводился аудит некредитной финансовой организации |
характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии); в отношении акционеров (участников) - количество акций (доля (вклад) в уставном (складочном) капитале) аудиторской организации; должность, занимаемая в аудиторской организации |
||
с актуарием, проводившим актуарное оценивание некредитной финансовой организации |
характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии); сведения об актуарии |
||
Наличие у работника аудиторской организации (актуария) на дату представления сведений договорных отношений с поднадзорным лицом, предусматривающих в том числе размещение денежных средств в поднадзорном лице и получение в поднадзорном лице денежных средств и иного имущества, включая имущественные права, услуги имущественного характера |
характер договорных отношений; вид имущества, включая имущественные права, услуги имущественного характера (например, банковский вклад, банковский счет); при наличии денежных требований (обязательств) - их размер (сумма в рублях (иностранной валюте) |
||
Наличие у лиц, состоящих с работником аудиторской организации (актуарием) в отношениях близкого родства или свойства: |
|||
ценных бумаг (включая акции), а также долей (вкладов) в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица на дату представления сведений |
Указываются (при наличии сведений) в том числе: характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии); вид и количество ценных бумаг (включая акции), их доля в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица; доли (вклады) в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица; сведения о передаче ценных бумаг (включая акции), долей (вкладов) в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица, в доверительное управление |
||
участия в составе органов управления поднадзорного лица, трудовых отношений с поднадзорным лицом в течение пяти лет, предшествующих дате представления сведений |
Указываются (при наличии сведений) в том числе: характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии); наименование органа управления; период участия в составе органа управления; статус участия в составе органа управления; период работы и должность, занимаемая в поднадзорном лице |
||
договорных отношений с поднадзорным лицом, предусматривающих в том числе размещение денежных средств в поднадзорном лице и получение в поднадзорном лице денежных средств и иного имущества, включая имущественные права, услуги имущественного характера, на дату представления сведений |
Указываются (при наличии сведений) в том числе: характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии); характер договорных отношений; вид имущества, включая имущественные права, услуги имущественного характера (например, банковский вклад, банковский счет); при наличии денежных требований (обязательств) - их размер (сумма в рублях (иностранной валюте) |
||
Наличие иных ситуаций, при которых личная заинтересованность работника аудиторской организации (актуария) влияет или может повлиять на надлежащее, объективное и беспристрастное исполнение им договорных обязанностей (осуществление полномочий) в связи с проведением проверки |
Указываются факты (обстоятельства), обусловливающие возникновение у работника аудиторской организации (актуария) личной заинтересованности (с приведением при необходимости детальной информации), сведениями о которых располагает работник аудиторской организации (актуарий) |
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей