Информационное сообщение Банка России от 30.12.2022 "О составлении и представлении в Банк России отчетности страховщиков в связи с вступлением в силу Положения Банка России от 16.11.2021 N 781-П "О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков"
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
от 30 декабря 2022 года
В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ СТРАХОВЩИКОВ В СВЯЗИ С ВСТУПЛЕНИЕМ
В СИЛУ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 16.11.2021 N 781-П
"О ТРЕБОВАНИЯХ К ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ СТРАХОВЩИКОВ"
С 1 января 2023 года вступает в силу Положение Банка России от 16.11.2021 N 781-П "О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков" (далее - Положение Банка России N 781-П), за исключением отдельных положений, вступающих в силу в иные сроки согласно Положению Банка России N 781-П, и признаются утратившими силу:
Положение Банка России от 16.11.2016 N 557-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни" (далее - Положение Банка России N 557-П);
Положение Банка России от 16.11.2016 N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни" (далее - Положение Банка России N 558-П);
Положение Банка России от 10.01.2020 N 710-П "Об отдельных требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков" (далее - Положение Банка России N 710-П).
В соответствии с подпунктами 6.1, 6.6, 6.9, 6.11, 6.19 и 6.20 пункта 6 приложения 4 к Указанию Банка России от 03.02.2021 N 5724-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков" (далее - Указание Банка России N 5724-У) страховщик представляет в Банк России следующие формы отчетности, установленные в приложении 1 к Указанию Банка России N 5724-У, за январь и февраль 2023 года <1>:
--------------------------------
<1> До начала применения страховщиками Указания Банка России от 14.11.2022 N 6315-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков" (направлено на государственную регистрацию в Минюст России) и таксономии XBRL Банка России версии 5.2 (применяются с отчетности, составленной по состоянию на 31.03.2023).
отчетность по форме 0420150 "Общие сведения о страховщике" (далее - отчетность по форме 0420150) в составе разделов 1 "Общие сведения" и 7 "Реестр контрагентов страховщика";
отчетность по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах" (далее - отчетность по форме 0420154);
отчетность по форме 0420156 "Отчет о платежеспособности" (далее - отчетность по форме 0420156);
отчетность по форме 0420164 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страховщика" <2>;
--------------------------------
<2> Составляется с учетом информационного письма Банка России от 07.12.2022 N ИН-012-17/136 "О применении нормативных актов Банка России в области бухгалтерского учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности, вступающих в силу с 01.01.2023".
отчетность по форме 0420165 "Отчет о финансовых результатах страховщика (по символам доходов и расходов)" <2>.
При этом при составлении и представлении страховщиком в Банк России отчетности по формам 0420150, 0420154 и 0420156 учитываются требования Положения Банка России N 781-П вместо требований Положения Банка России N 557-П, Положения Банка России N 558-П, Положения Банка России N 710-П, а также учитываются требования к уровню кредитных рейтингов, установленных Советом директоров Банка России в соответствии с Положением Банка России N 781-П, вместо требований к уровню кредитных рейтингов, установленных Советом директоров Банка России в соответствии с Положением Банка России N 710-П.
При представлении страховщиком в Банк России отчетности за январь и февраль 2023 года в пояснительной записке приводится информация об ее составлении с учетом настоящего информационного сообщения.
КонсультантПлюс: примечание.
О дополнительных особенностях составления отчетности по форме 0420150 за январь и февраль 2023 года см. Информационное сообщение Банка России от 06.02.2023.
1. Отчетность по форме 0420150 за январь и февраль 2023 года составляется с учетом следующих особенностей:
|
Раздел 7 "Реестр контрагентов страховщика" |
Значения показателей указываются по каждому контрагенту, указанному по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор обязанного лица" раздела 4 "Оценка концентрационного риска" отчетности по форме 0420154, а также в случае, когда значения показателей учтены страховщиком при определении стоимости соответствующих активов в значении больше нуля согласно главе 3 Положения Банка России N 781-П. Значения показателей указываются на конец отчетного периода |
|
|
Показатель "Категория контрагентов для оценки риска 2" (строка 82) |
"1 категория" - для контрагента, отнесенного в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов; "2 категория" - для контрагента, отнесенного в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 2 или 3 категории контрагентов; "3 категория" - для контрагента, отнесенного в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 4 или 5 категории контрагентов; "Не участвует в оценке риска 2" - в случае если в отношении контрагента оценка риска 2 в соответствии с подпунктом 6.5.10.1 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П не определяется |
|
|
Показатель "Группа связанных со страховщиком лиц" (строка 83) |
По показателю указывается "Основное общество группы связанных со страховщиком лиц" (для группы связанных со страховщиком юридических лиц, учитываемой в соответствии с пунктом 6.4 Положения Банка России N 781-П как одно юридическое лицо), "Связанное лицо, кроме основного общества группы" или "Не связанное лицо" |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 84) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П, в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Относится к синдикатам Ллойда" (строка 85) |
По показателю указывается значение "Да", если контрагент - юридическое лицо, учитываемое в соответствии с пунктом 2.6 Положения Банка России N 781-П как одно юридическое лицо, относится к синдикатам Ллойда. В ином случае значение показателя не указывается. По контрагенту - юридическому лицу, указанному по показателю "Относится к синдикатам Ллойда" (строка 85): по показателю "Полное наименование" (строка 53) указывается наименование синдиката согласно приведенному на официальном сайте "Ллойда" ("www.lloyds.com") списку синдикатов; по показателю "TIN" (строка 58) указывается TIN, в случае отсутствия TIN указывается регистрационный номер в стране регистрации управляющего агентства; по показателю "Код страны" (строка 65) указывается код страны регистрации управляющего агентства; в идентификаторе контрагента, указанном по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента", в качестве дополнительной характеристики (после знака "_") указывается уникальный номер синдиката |
|
|
Показатель "Является перестраховщиком, которому передано в перестрахование обязательство по страховой выплате" (строка 86) |
По показателю указывается значение "Да", если контрагент - юридическое лицо является перестраховщиком, которому передано в перестрахование обязательство по страховой выплате, указанным в абзаце двадцать пятом пункта 1 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П. В ином случае значение показателя не указывается |
|
|
Показатель "Номер лицензии на осуществление медицинской деятельности (для медицинской организации)" (строка 88) |
По показателю указывается для контрагента, являющегося медицинской организацией, указанной в подпункте 3.1.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П, а также для приравненного к ней индивидуального предпринимателя номер лицензии на осуществление медицинской деятельности |
|
|
Показатель "Относится к учреждению санаторно-курортного профиля" (строка 89) |
По показателю указывается значение "Да", если контрагент относится к учреждению санаторно-курортного профиля, указанному в подпункте 3.1.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П. В ином случае значение показателя не указывается |
|
|
Показатель "Контрагент соответствует требованиям подпункта 3.1.14 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 90) |
По показателю указывается значение "Да", если контрагент удовлетворяет хотя бы одному из критериев, предусмотренных подпунктом 3.1.14 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П. В ином случае значение показателя не указывается |
|
|
Остальные показатели отчетности, группы аналитических признаков, аналитические признаки заполняются без изменений |
||
КонсультантПлюс: примечание.
О дополнительных особенностях составления отчетности по форме 0420154 за январь и февраль 2023 года см. Информационное сообщение Банка России.
2. Отчетность по форме 0420154 за январь и февраль 2023 года составляется с учетом следующих особенностей:
|
Показатель, группа аналитических признаков, аналитические признаки |
||
|
Раздел 1 "Активы, обязательства и капитал" |
Показатель "Полная балансовая стоимость" (строка 1), аналитический признак "Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни (регуляторных)" группы аналитических признаков "Вид актива" |
По показателю указывается оценка доли перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни на конец отчетного периода в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 4 "Договоры страхования" (далее - МСФО (IFRS) 4) |
|
Показатель "Полная балансовая стоимость" (строка 1), аналитический признак "Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторных)" группы аналитических признаков "Вид актива" |
По показателю указывается оценка доли перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни, на конец отчетного периода в соответствии с МСФО (IFRS) 4 |
|
|
Показатель "Полная балансовая стоимость" (строка 1), аналитический признак "Корректировка доли перестраховщиков до наилучшей оценки" группы аналитических признаков "Вид актива" |
||
|
Показатель "Полная балансовая стоимость" (строка 1), аналитические признаки группы аналитических признаков "Вид обязательства" по страховым резервам по страхованию жизни |
По показателю в разрезе аналитического признака "Страховые резервы по страхованию жизни (регуляторные)" указывается оценка страховых резервов по страхованию жизни на конец отчетного периода в соответствии с МСФО (IFRS) 4. По показателю в разрезе аналитических признаков "Математический резерв (регуляторный)", "Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям (регуляторный)", "Резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям (регуляторный)", "Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств (регуляторный)", "Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) (регуляторный)", "Выравнивающий резерв (регуляторный)" и "Резерв опций и гарантий (регуляторный)" значения не указываются |
|
|
Показатель "Полная балансовая стоимость" (строка 1), аналитические признаки группы аналитических признаков "Вид обязательства" по страховым резервам по страхованию иному, чем страхование жизни |
По показателю в разрезе аналитического признака "Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни (регуляторные)" указывается оценка страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, на конец отчетного периода в соответствии с МСФО (IFRS) 4. По показателю в разрезе аналитических признаков "Резерв незаработанной премии (регуляторный)", "Базовая часть резерва незаработанной премии", "Дополнительная часть резерва незаработанной премии", "Резервы убытков (регуляторные)", "Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (регуляторный)", "Резерв произошедших, но не заявленных убытков (регуляторный)", "Резерв расходов на урегулирование убытков (регуляторный)", "В части прямых расходов", "В части косвенных расходов", "Стабилизационный резерв с учетом показателя достаточности страховых резервов (регуляторный)", "Стабилизационный резерв (регуляторный)" и "Стабилизационный резерв по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (регуляторный)" значения не указываются |
|
|
Показатель "Полная балансовая стоимость" (строка 1), аналитический признак "Корректировка страховых резервов до наилучшей оценки" группы аналитических признаков "Вид обязательства" |
||
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 3), аналитические признаки группы аналитических признаков "Вид актива" (за исключением аналитического признака "Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов)") |
По показателю отражается стоимость активов на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости активов, в которые в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
|
определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 3), аналитический признак "Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов)" группы аналитических признаков "Вид актива" |
||
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 3), аналитические признаки группы аналитических признаков "Вид обязательства" |
По показателю отражается стоимость обязательств на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 3), аналитический признак "Итого капитала" группа аналитических признаков "Компоненты капитала" |
По показателю указывается величина собственных средств (капитала) на конец отчетного периода, определенная в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Подраздел 2.2 "Денежные средства, кроме наличных денежных средств в кассе, в пути" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 19) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" (строка 20) |
"Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
|
Показатель "Копии первичных документов переданы в специализированный депозитарий в соответствии с подпунктом 3.1.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 21) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П страховщик передал в специализированный депозитарий копии первичных документов; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П страховщик не передал в специализированный депозитарий копии первичных документов. В случае если страховщик не подпадает под требования пункта 1 статьи 26.2 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее - Закон N 4015-I) об учете и (или) хранении в специализированном депозитарии ценных бумаг, принимаемых для покрытия собственных средств (капитала) и страховых резервов страховщика, значение показателя не указывается |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 22) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 23) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 24) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 25) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 26) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Группа аналитических признаков "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Подраздел 2.3 "Банковские вклады (депозиты)" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 40) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" (строка 43) |
"Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
|
Показатель "Копии первичных документов переданы в специализированный депозитарий в соответствии с подпунктом 3.1.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 44) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П страховщик передал в специализированный депозитарий копии первичных документов; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П страховщик не передал в специализированный депозитарий копии первичных документов. В случае если страховщик не подпадает под требования пункта 1 статьи 26.2 Закона N 4015-I об учете и (или) хранении в специализированном депозитарии ценных бумаг, принимаемых для покрытия собственных средств (капитала) и страховых резервов страховщика, значение показателя не указывается |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 45) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Условия досрочного возврата депозита" (строка 48) |
"Да" - в случае если условиями договора банковского вклада (депозита) предусмотрен его возврат в срок, указанный в пункте 3.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если условиями договора банковского вклада (депозита) не предусмотрен его возврат в срок, указанный в пункте 3.2 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 51) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 52) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок)" (строка 53) и "Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок)" (строка 54) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения процентных ставок соответственно при их росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 3 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатель "Влияние риска изменения кредитного спреда" (строка 55) |
По показателю указывается величина оценки риска изменения кредитного спреда, определенная в соответствии с пунктом 2 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 56) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 57) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Группа аналитических признаков "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Подраздел 2.4 "Акции, подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения об акциях, подпадающих под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 77) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 82) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 85) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 86) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатель "Влияние риска изменения стоимости акций" (строка 87) |
По показателю указывается величина оценки риска изменения стоимости акций, определенная в соответствии с пунктом 4 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 88) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 89) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Группа аналитических признаков "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
|
Группа аналитических признаков "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
По аналитическим признакам указывается идентификатор юридического лица, предусмотренного абзацем вторым пункта 3.11 Положения Банка России N 781-П, с которым для определения стоимости актива заключен договор на проведение оценки |
||
|
Подраздел 2.5 "Акции, не подпадающие под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения об акциях, не подпадающих под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П, кроме ценных бумаг иностранных инвестиционных фондов |
|
|
Группа аналитических признаков "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
|
Группа аналитических признаков "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
По аналитическим признакам указывается идентификатор юридического лица, предусмотренного абзацем вторым пункта 3.11 Положения Банка России N 781-П, с которым для определения стоимости актива заключен договор на проведение оценки |
||
|
Подраздел 2.6 "Доли, иное участие в уставных капиталах юридических лиц, не являющихся акционерными обществами" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Группа аналитических признаков "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
Подраздел 2.7 "Акции и паи иностранных инвестиционных фондов" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 131) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Ценные бумаги инвестиционных фондов подпадают под исключение, предусмотренное подпунктами 3.1.1 и 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 134) |
"Да" - в случае если ценные бумаги инвестиционных фондов подпадают под исключение, предусмотренное подпунктами 3.1.1 и 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если ценные бумаги инвестиционных фондов не подпадают под исключение, предусмотренное подпунктами 3.1.1 и 3.1.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 135) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 138) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 1922 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 139) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатель "Влияние риска изменения стоимости акций" (строка 140) |
По показателю указывается величина оценки риска изменения стоимости акций, определенная в соответствии с пунктом 4 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 141) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 142) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатель "Влияние риска изменения цен на иные активы" (строка 143) |
По показателю указывается величина оценки риска изменения стоимости активов, риск изменения стоимости которых не подлежит определению в рамках оценки влияния рисков изменения кредитного спреда, процентных ставок, стоимости акций и цен на недвижимость, определенная в соответствии с пунктом 6 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Группа аналитических признаков "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
|
Группа аналитических признаков "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
По аналитическим признакам указывается идентификатор юридического лица, предусмотренного абзацем вторым пункта 3.11 Положения Банка России N 781-П, с которым для определения стоимости актива заключен договор на проведение оценки |
||
|
Группа аналитических признаков "Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если актив подлежит суммированию при определении величины собственных средств (капитала) в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если актив не подлежит суммированию при определении величины собственных средств (капитала) в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Подраздел 2.8 "Паи российских инвестиционных фондов" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Интервальный паевой инвестиционный фонд подпадает под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.6 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 162) |
"Да" - в случае если интервальный паевой инвестиционный фонд подпадает под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.6 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если интервальный паевой инвестиционный фонд не подпадает под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.6 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Неприменимо" - в отношении паевых инвестиционных фондов, не относящихся к интервальным паевым инвестиционным фондам |
|
Группа аналитических признаков "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
|
Группа аналитических признаков "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Группа аналитических признаков "Актив, подлежащий суммированию в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 710-П" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если актив подлежит суммированию при определении величины собственных средств (капитала) в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если актив не подлежит суммированию при определении величины собственных средств (капитала) в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Подраздел 2.9 "Облигации" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 182) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Субординированный облигационный заем подпадает под исключение, предусмотренное подпунктом 3.1.9 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 184) |
"Да" - в случае если субординированный облигационный заем соответствует требованиям подпункта 3.1.9 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если субординированный облигационный заем не соответствует требованиям подпункта 3.1.9 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Неприменимо" - в отношении облигаций, не относящихся к субординированным облигациям |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 185) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Стоимость облигации соответствует требованиям пункта 3.7 Положения Банка России N 710-П" (строка 192) |
"Да" - в случае если стоимость облигации соответствует пункту 3.7 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если стоимость облигации не соответствует пункту 3.7 Положения Банка России N 781-П; "Неприменимо" - в отношении облигаций, не относящихся к облигациям, выплаты (часть выплат) по которым установлены в виде формулы с переменными и (или) зависят от изменения стоимости активов или исполнения обязательств третьими лицами (далее - структурная облигация) |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 195) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 196) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок)" (строка 197) и "Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок)" (строка 198) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения процентных ставок соответственно при их росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 3 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатель "Влияние риска изменения кредитного спреда" (строка 199) |
По показателю указывается величина оценки риска изменения кредитного спреда, определенная в соответствии с пунктом 2 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 200) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 201) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Группа аналитических признаков "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
|
Группа аналитических признаков "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
По аналитическим признакам указывается идентификатор юридического лица, предусмотренного абзацем вторым пункта 3.11 Положения Банка России N 781-П, с которым для определения стоимости актива заключен договор на проведение оценки |
||
|
Подраздел 2.9.1 "Базисные активы по срочной сделке или активы, от которых зависит поток по структурной облигации" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения об активах, от которых зависит поток по структурной облигации, по структурным облигациям, сведения о которых отражены по показателям подраздела 2.9 "Облигации" раздела 2 "Отдельные виды обязательств" отчетности по форме 0420154 (с указанием по показателю "Стоимость облигации соответствует требованиям пункта 3.7 Положения Банка России N 710-П" (строка 192) значения "Да" или "Нет") |
|
|
Показатель "Кредитный рейтинг базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации" (строка 203) |
По показателю указывается (при наличии) кредитный рейтинг, присвоенный активу, от которого зависит поток по структурной облигации, на конец отчетного периода кредитным рейтинговым агентством, с указанием информации об этом кредитном рейтинговом агентстве (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации"). В случае если кредитными рейтинговыми агентствами не присваивается кредитный рейтинг отдельному виду актива, от которого зависит поток по структурной облигации, по показателю указывается значение "Кредитный рейтинг неприменим" |
|
|
Подраздел 2.10 "Депозитарные расписки" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Группа аналитических признаков "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
Группа аналитических признаков "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Подраздел 2.11 "Ипотечные сертификаты участия" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Группа аналитических признаков "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
Подраздел 2.12 "Векселя" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Группа аналитических признаков "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
Подраздел 2.13 "Активы, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения об активах, возникших в результате заключения страховщиком срочных сделок, указанных в подпункте 2.4.3 пункта 2.4 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 273) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
|
Показатель "Риски изменения стоимости активов в полном объеме возложены на выгодоприобретателей" (строка 275) |
"Да" - в случае если риски изменения стоимости актива в соответствии с договорами страхования жизни в полном объеме возложены на выгодоприобретателей в соответствии с подпунктом 1.2.2 пункта 1.2 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если указанные риски изменения стоимости актива не возложены на выгодоприобретателей в полном объеме, а также в отношении договоров, не относящихся к договорам страхования жизни |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 280) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по срочной сделке соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по срочной сделке не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по срочной сделке |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 281) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 285) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 1922 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 286) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок)" (строка 287) и "Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок)" (строка 288) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения процентных ставок соответственно при их росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 3 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатель "Влияние риска изменения кредитного спреда" (строка 289) |
По показателю указывается величина оценки риска изменения кредитного спреда, определенная в соответствии с пунктом 2 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатель "Влияние риска изменения стоимости акций" (строка 290) |
По показателю указывается величина оценки риска изменения стоимости акций, определенная в соответствии с пунктом 4 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 291) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 292) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатель "Влияние риска изменения цен на иные активы" (строка 293) |
По показателю указывается величина оценки риска изменения стоимости активов, риск изменения стоимости которых не подлежит определению в рамках оценки влияния рисков изменения кредитного спреда, процентных ставок, стоимости акций и цен на недвижимость, определенная в соответствии с пунктом 6 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
По аналитическим признакам указывается идентификатор юридического лица, предусмотренного абзацем вторым пункта 3.11 Положения Банка России N 781-П, с которым для определения стоимости актива заключен договор на проведение оценки |
||
|
Подраздел 2.13.1 "Базисные активы по срочной сделке или активы, от которых зависит поток по структурной облигации" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о базисных активах по срочной сделке, указанной в подпункте 2.4.3 пункта 2.4 Положения Банка России N 781-П, по активам, сведения о которых отражены по показателям подраздела 2.13 "Активы, возникшие в результате заключения страховщиком срочных сделок" раздела 2 "Отдельные виды активов" отчетности по форме 0420154 |
|
|
Показатель "Кредитный рейтинг базисного актива по срочной сделке или актива, от которого зависит поток по структурной облигации" (строка 295) |
По показателю указывается (при наличии) кредитный рейтинг, присвоенный базисному активу по срочной сделке, указанной в подпункте 2.4.3 пункта 2.4 Положения Банка России N 781-П, на конец отчетного периода кредитным рейтинговым агентством, с указанием информации об этом кредитном рейтинговом агентстве (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг базисному активу по срочной сделке или активу, от которого зависит поток по структурной облигации"). В случае если кредитными рейтинговыми агентствами не присваивается кредитный рейтинг отдельному виду базисного актива по срочной сделке, указанной в подпункте 2.4.3 пункта 2.4 Положения Банка России N 781-П, по показателю указывается значение "Кредитный рейтинг неприменим" |
|
|
Подраздел 2.14 "Займы выданные, кроме прав требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 306) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 309) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 310) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 314) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 315) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок)" (строка 316) и "Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок)" (строка 317) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения процентных ставок соответственно при их росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 3 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатель "Влияние риска изменения кредитного спреда" (строка 318) |
По показателю указывается величина оценки риска изменения кредитного спреда, определенная в соответствии с пунктом 2 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 319) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 320) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Подраздел 2.15 "Права требования к инфраструктурным организациям финансового рынка, признаваемым системно значимыми, кроме центрального депозитария и центрального контрагента" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 328) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 330) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 331) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 333) |
"Да" - в случае если права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если права требования не соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 334) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 335) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
По аналитическим признакам указывается идентификатор ценной бумаги, указанной в подпункте 3.1.12.2 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П, сформированный страховщиком в соответствии с пунктом 26 Порядка составления отчетности по форме 0420154 |
||
|
Подраздел 2.16 "Права требования к центральному депозитарию" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 343) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 345) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 346) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Права требования соответствуют требованиям подпунктов 3.1.12.2 и 3.1.12.3 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 347) |
"Да" - в случае если права требования соответствуют требованиям подпунктов 3.1.12.2 и 3.1.12.3 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если права требования не соответствуют требованиям подпунктов 3.1.12.2 и 3.1.12.3 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 348) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 349) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 350) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 351) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Подраздел 2.17 "Права требования к центральному контрагенту" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 359) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 361) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 362) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Права требования соответствуют требованиям подпунктов 3.1.12.2 и 3.1.12.3 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 363) |
"Да" - в случае если права требования соответствуют требованиям подпунктов 3.1.12.2 и 3.1.12.3 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если права требования не соответствуют требованиям подпунктов 3.1.12.2 и 3.1.12.3 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 364) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 365) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 366) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 367) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Подраздел 2.18 "Права требования по денежным обязательствам к брокерам из договоров о брокерском обслуживании" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о правах требований по денежным обязательствам к брокерам, не являющимся кредитными организациями, из договоров о брокерском обслуживании, указанных в подпункте 3.1.12.4 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 375) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 377) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 378) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 380) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 381) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 382) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 383) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
По аналитическим признакам отражается номер счета в кредитной организации, указанного в абзаце третьем подпункта 3.1.12.4 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по аналитическому признаку группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" идентификатора указанной кредитной организации) |
||
|
Подраздел 2.19 "Права требования к специализированным депозитариям" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 391) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 393) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 394) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.5 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 395) |
"Да" - в случае если права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.5 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если права требования не соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.5 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 397) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 398) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 399) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 400) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Подраздел 2.20 "Права требования по договорам репо" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 408) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 410) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 411) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Предмет договора репо соответствует требованиям подпункта 3.1.12.6 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 412) |
"Да" - в случае если предмет договора репо соответствует требованиям подпункта 3.1.12.6 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если предмет договора репо не соответствует требованиям подпункта 3.1.12.6 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 414) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 415) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 416) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 417) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Подраздел 2.21 "Права требования к страховым агентам и страховым брокерам по перечислению страховых премий (взносов)" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о правах требований по обязательствам страховых агентов и страховых брокеров по перечислению страховых премий (взносов), указанных в подпункте 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П, не учтенных в страховых резервах |
|
|
Подраздел 2.21.1 "По обязанным лицам, отнесенным к 1 и 2 категориям контрагентов (кроме обязанных лиц, отраженных в подразделе 2.21.2) или не участвующим в оценке риска 2" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе указываются сведения о правах требований по обязательствам страховых агентов и страховых брокеров по перечислению страховых премий (взносов), не учтенных в страховых резервах, стоимость которых не признана равной нулю, по обязанным лицам, отнесенным к 1 - 3 категориям контрагентов (кроме обязанных лиц, отраженных в подразделе 2.21.2 отчетности по форме 0420154) в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, и обязанным лицам, которые в соответствии с подпунктом 6.5.10.1 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П не учитываются при определении концентрации на обязанное лицо для целей расчета риска 2 (по аналитическому признаку "Не участвует в оценке риска 2" группы аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2") |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 424) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 426) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 427) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 428) |
По показателю указывается значение "Да". Сведения об иных правах требований по обязательствам страховых агентов и страховых брокеров по перечислению страховых премий (взносов) (не соответствующих требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П), но удовлетворяющих требованиям подпункта 3.1.12.1 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П отражаются по показателям подраздела 2.32 "Прочие права требования" раздела 2 "Отдельные виды активов" отчетности по форме 0420154 |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 430) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 431) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 432) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Группа аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2" |
По группе аналитических признаков указывается: "1 категория" - для контрагентов, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов; "2 категория" - для контрагентов, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 2 и 3 категориям контрагентов; "Не участвует в оценке риска 2" - в случае если обязанные лица в соответствии с подпунктом 6.5.10.1 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П не учитываются при определении концентрации на обязанное лицо для целей расчета риска 2 |
|
|
Подраздел 2.21.2 "По обязанным лицам, отнесенным к 2 и 3 категориям контрагентов" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о правах требований по обязательствам страховых агентов и страховых брокеров по перечислению страховых премий (взносов), не учтенных в страховых резервах, стоимость которых не признана равной нулю, по обязанным лицам, отнесенным к 2, 3, 4 и 5 категориям контрагентов в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П. При этом к обязанным лицам, отнесенным к 2 и 3 категориям контрагентов, относятся резиденты - юридические лица, которые в рамках оценки риска 2 попадают соответственно в 2 и 3 категории контрагентов в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П и являются обязанными лицами только по указанным правам требований, либо такие резиденты - юридические лица, стоимость по другим активам которых в соответствии с Положением Банка России N 781-П признается равной нулю |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 437) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 438) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 439) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Группа аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2" |
По группе аналитических признаков указывается: "2 категория" - для контрагентов, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 2 и 3 категориям контрагентов; "3 категория" - для контрагентов, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 4 и 5 категориям контрагентов |
|
|
Группа аналитических признаков "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Группа аналитических признаков "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Группа аналитических признаков "Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" |
По группе аналитических признаков указывается значение аналитического признака "Да". Сведения об иных правах требований по обязательствам страховых агентов и страховых брокеров по перечислению страховых премий (взносов) (не соответствующих требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П), но удовлетворяющих требованиям подпункта 3.1.12.1 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П отражаются по показателям подраздела 2.32 "Прочие права требования" раздела 2 "Отдельные виды активов" отчетности по форме 0420154 |
|
|
Подраздел 2.21.3 "Права требования, стоимость которых признана равной нулю" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Группа аналитических признаков "Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" |
По группе аналитических признаков указывается значение аналитического признака "Да". Сведения об иных правах требований по обязательствам страховых агентов и страховых брокеров по перечислению страховых премий (взносов) (не соответствующих требованиям подпункта 3.1.12.7 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П), но удовлетворяющих требованиям подпункта 3.1.12.1 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П отражаются по показателям подраздела 2.32 "Прочие права требования" раздела 2 "Отдельные виды активов" отчетности по форме 0420154 |
|
Подраздел 2.22 "Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов)" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о правах требований по обязательствам страхователей, перестрахователей (ретроцедентов) по уплате страховых премий (взносов), учтенных в страховых резервах |
|
|
Подраздел 2.22.1 "По обязанным лицам, отнесенным к 1 и 2 категориям контрагентов (кроме обязанных лиц, отраженных в подразделе 2.22.2) или не участвующим в оценке риска 2" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о правах требований по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов), учтенных в страховых резервах, стоимость которых не признана равной нулю, по обязанным лицам, отнесенным к 1, 2 и 3 категориям контрагентов (кроме обязанных лиц, отраженных в подразделе 2.22.2 раздела 2 отчетности по форме 0420154) в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, и обязанным лицам, которые в соответствии с подпунктом 6.5.10.1 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П не учитываются при определении концентрации на обязанное лицо для целей расчета риска 2 (по аналитическому признаку "Не участвует в оценке риска 2" группы аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2") |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 448) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, определенная в соответствии с абзацем третьим пункта 6.4 Положения Банка России N 781-П. Данные по группе аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства" не указываются |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 450) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 451) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 453) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 454) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 455) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Группа аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2" |
По группе аналитических признаков указывается: "1 категория" - для контрагентов, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов; "2 категория" - для контрагентов, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 2 и 3 категориям контрагентов; "Не участвует в оценке риска 2" - в случае если обязанные лица в соответствии с подпунктом 6.5.10.1 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П не учитываются при определении концентрации на обязанное лицо для целей расчета риска 2 |
|
|
Подраздел 2.22.2 "По обязанным лицам, отнесенным к 2 и 3 категориям контрагентов" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о правах требований по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов), учтенных в страховых резервах, стоимость которых не признана равной нулю, по обязанным лицам, отнесенным к 2, 3, 4 и 5 категориям контрагентов в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П. При этом к обязанным лицам, отнесенным к 2 и 3 категориям контрагентов, относятся резиденты - юридические лица, которые в рамках оценки риска 2 попадают соответственно в 2 и 3 категории контрагентов в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П и являются обязанными лицами только по указанным правам требований, либо такие резиденты - юридические лица, стоимость по другим активам которых в соответствии с Положением Банка России N 781-П признается равной нулю |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 460) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, определенная в соответствии с абзацем третьим пункта 6.4 Положения Банка России N 781-П. Данные по группе аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства" не указываются |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 461) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 462) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Группа аналитических признаков "Категория контрагентов для оценки риска 2" |
По группе аналитических признаков указывается: "2 категория" - для контрагентов, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 2 и 3 категориям контрагентов; "3 категория" - для контрагентов, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 4 и 5 категориям контрагентов |
|
|
Группа аналитических признаков "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Группа аналитических признаков "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Подраздел 2.23 "Права требования по обязательствам страхователя - физического лица по возврату займа, полученного при осуществлении страхования жизни" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 472) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 478) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 479) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.9 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 480) |
"Да" - в случае если права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если права требования не соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 481) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 482) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатель "Влияние риска изменения процентных ставок (рост ставок)" (строка 483) и "Влияние риска изменения процентных ставок (снижение ставок)" (строка 484) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения процентных ставок соответственно при их росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 3 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатель "Влияние риска изменения кредитного спреда" (строка 485) |
По показателю указывается величина оценки риска изменения кредитного спреда, определенная в соответствии с пунктом 2 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 486) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 487) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Подраздел 2.24 "Права требования к перестраховщикам по урегулированию убытков" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о правах требований к перестраховщикам (ретроцессионерам) по страховой выплате, включая расходы на рассмотрение заявления о наступлении страхового случая, покрываемые по договору перестрахования (ретроцессии), не учтенных в страховых резервах |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 495) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 497) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 498) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 501) |
"Да" - в случае если права требования соответствуют требованиям абзаца второго, третьего или четвертого подпункта 3.1.12.10 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если права требования не соответствуют требованиям абзацев второго, третьего и четвертого подпункта 3.1.12.10 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Актив по договору, указанному в абзаце втором подпункта 3.1.12.16 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 504) |
"Да" - в случае если право требования возникло по договору страхования гражданской ответственности за убытки и вред, причиненные радиационным воздействием, при осуществлении перестраховщиком перестрахования в составе пулов по страхованию ядерных рисков при условии солидарной ответственности участников пула, принимающих такие риски; "Нет" - в отношении прав требований, не относящихся правам требованиям, возникшим по договору страхования гражданской ответственности за убытки и вред, причиненные радиационным воздействием, при осуществлении перестраховщиком перестрахования в составе пулов по страхованию ядерных рисков при условии солидарной ответственности участников пула, принимающих такие риски |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 505) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 506) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 507) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 508) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Подраздел 2.24.1 "Права требования, стоимость которых признана равной нулю" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Группа аналитических признаков "Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если права требования соответствуют требованиям абзаца второго, третьего или четвертого подпункта 3.1.12.10 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если права требования не соответствуют требованиям абзацев второго, третьего и четвертого подпункта 3.1.12.10 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
Подраздел 2.25 "Права требования в рамках расчетов по прямому возмещению убытков" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о правах требований по расчетам, осуществляемым в рамках соглашения о прямом возмещении убытков по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, предусмотренного статьей 26.1 Федерального закона от 25.04.2002 N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств", не учтенных в страховых резервах |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 520) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
|
Группа аналитических признаков "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Подраздел 2.26 "Права требования по суброгациям и регрессам" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о правах требований по суброгациям и регрессам, не учтенных в страховых резервах. В подразделе также отражаются: сведения о правах требований к профессиональным объединениям страховщиков, в том числе созданным в соответствии со статьей 20 Федерального закона от 14.06.2012 N 67-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном" (далее - Федеральный закон N 67-ФЗ) и статьей 17 Федерального закона от 27.07.2010 N 225-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте" (далее - Федеральный закон N 225-ФЗ), не учтенных в страховых резервах; сведения о правах требований по расчетам, которые осуществляются в рамках соглашений о перестраховочных пулах, предусмотренных статьей 24 Федерального закона N 67-ФЗ и статьей 23 Федерального закона N 225-ФЗ, не учтенных в страховых резервах |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 528) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 529) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 530) |
"Да" - в случае если права требования соответствуют требованиям абзаца второго, третьего или четвертого подпункта 3.1.12.10 или подпункта 3.1.12.14 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если права требования не соответствуют требованиям абзацев второго, третьего и четвертого подпункта 3.1.12.10 и подпункта 3.1.12.14 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 535) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 536) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 537) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 538) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Подраздел 2.26.1 "Права требования, стоимость которых признана равной нулю" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Группа аналитических признаков "Права требования соответствуют требованиям абзаца второго или третьего подпункта 3.1.12.11 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" |
По группе аналитических признаков указывается: "Да" - в случае если права требования соответствуют требованиям абзаца второго, третьего или четвертого подпункта 3.1.12.10 или подпункта 3.1.12.14 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П; "Нет" - в случае если права требования не соответствуют требованиям абзацев второго, третьего и четвертого подпункта 3.1.12.10 и подпункта 3.1.12.14 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П |
|
Подраздел 2.27 "Права требования к медицинским организациям и учреждениям санаторно-курортного профиля" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 548) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 549) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 550) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 551) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Подраздел 2.28 "Права требования по возврату излишне уплаченных (взысканных) страховых взносов по обязательному социальному страхованию" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 561) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Подраздел 2.29 "Права требования по авансовым платежам по налогам, задолженности бюджетов по налогам и сборам" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 567) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
Подраздел 2.30 "Права требования по сделке, направленной на последующий переход от страховой организации права собственности на объект недвижимости" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 572) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
Подраздел 2.31 "Права требования, возникшие в связи с авансовыми платежами страховой организации по договорам перестрахования" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о правах требований, возникших в связи с авансовыми платежами страховой организации по договорам перестрахования (ретроцессии), не учтенных в страховых резервах |
|
|
Показатель "Стоимость, определенная в соответствии с Положением Банка России N 710-П" (строка 577) |
По показателю отражается стоимость актива на конец отчетного периода, рассчитанная в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 781-П, с указанием стоимости актива, в который в соответствии с главой 2 Положения Банка России N 781-П инвестированы: средства страховых резервов, сформированных на конец отчетного периода в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Страховые резервы (регуляторные)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства"); собственные средства (капитал), величина которых определена на конец отчетного периода в соответствии с главой 1 Положения Банка России N 781-П (по аналитическому признаку "Собственные средства (капитал)" группы аналитических признаков "Стоимость активов, в которые инвестированы средства") |
|
|
Показатель "Поручительство (независимая гарантия) соответствует требованиям подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 579) |
"Да" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Нет" - в случае если поручительство (независимая гарантия) по активу не соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П (с указанием по группе аналитических признаков "Идентификатор поручителя (гаранта)" идентификатора поручителя (гаранта), выдавшего поручительство (независимую гарантию); "Неприменимо" - в случае отсутствия поручителя (гаранта) по активу |
|
|
Показатель "Наложен арест, иное обременение или обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества" (строка 580) |
"Да" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П на актив наложен арест, иное обременение или к нему применены обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества; "Нет" - в случае если в соответствии с подпунктом 3.1.22 пункта 3.1 Положения Банка России N 781-П арест, иное обременение не наложен на актив и обеспечительные меры, препятствующие отчуждению имущества, не применены к активу |
|
|
Показатель "Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.14 или 3.1.12.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" (строка 582) |
||
|
Показатель "Группа кредитного качества" (строка 583) |
По показателю указывается номер группы кредитного качества, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 Положения Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов), в том числе для 19 - 22 групп кредитного качества указывается значение "18", для 23 группы кредитного качества указывается значение "19" |
|
|
Показатель "Цена возмещения при дефолте актива" (строка 584) |
По показателю указывается стоимость актива исходя из предположений о дефолтах, определенная в соответствии с пунктом 9 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П (для обязанных лиц, отнесенных в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 1 категории контрагентов) |
|
|
Показатели "Влияние риска изменения валютного курса (рост курса)" (строка 585) и "Влияние риска изменения валютного курса (снижение курса)" (строка 586) |
По показателям указывается величина оценки риска изменения валютного курса соответственно при его росте и снижении, определенная в соответствии с пунктом 7 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П, на конец отчетного периода |
|
|
Подраздел 2.31.1 "Права требования, стоимость которых признана равной нулю" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
Группа аналитических признаков "Права требования соответствуют требованиям подпункта 3.1.12.14 или 3.1.12.15 пункта 3.1 Положения Банка России N 710-П" |
По группе аналитических признаков указывается значение аналитического признака "Да" |
|
Подраздел 2.32 "Прочие права требования" раздела 2 "Отдельные виды активов" |
В подразделе отражаются сведения о правах требований, не отраженных в подразделах 2.15 - 2.31 раздела 2 "Отдельные виды активов" отчетности по форме 0420154, в том числе сведения о правах требований по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов), не учтенных в страховых резервах. Сведения о правах требований по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов), не учтенных в страховых резервах, к обязанным лицам, отнесенным в соответствии с пунктом 8 приложения 1 к Положению Банка России N 781-П к 2 - 5 категориям контрагентов, отражаются агрегированно (в разрезе категорий контрагентов). При этом: по аналитическим признакам групп аналитических признаков "Идентификатор контрагента", "Идентификатор доверительного управляющего", "Идентификатор поручителя (гаранта)", "Идентификатор фонда или депозитарной расписки" указывается значение "НП"; по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор актива" указывается категория контрагентов для оценки риска 2 ("2 категория", "3 категория", "4 категория", "5 категория"); по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор платежа" указывается значение "0"; значения показателей "Дата возврата (погашения, оферты)", "Группа кредитного качества" и "Цена возмещения при дефолте актива" не указываются |
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей