Цифровая валюта признана <50> имуществом для целей применения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
--------------------------------
<50> Федеральный закон от 31.07.2020 N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
Разработан цифровой сервис по мониторингу транзакций с виртуальными активами.
Утверждена Концепция законодательного регулирования оборота цифровых валют в целях интеграции механизма оборота цифровых валют в финансовую систему и обеспечения контроля за денежными потоками, в рамках которой ведется проработка нормативных правовых актов, направленных на включение операторов обмена цифровой валюты в число субъектов "антиотмывочной" системы, введение обязанности декларирования операций по обороту цифровой валюты, а также ответственности за уклонение от указанных действий и за незаконный прием цифровой валюты в качестве встречного предоставления за передаваемые товары, выполняемые работы и оказываемые услуги.
Классификатор признаков, указывающих на необычный характер сделки, дополнен <51> признаком, свидетельствующим об осуществлении операций, связанных с использованием виртуальных активов.
--------------------------------
<51> Указание от 20.10.2020 N 5599-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Выделены <52> отдельные признаки банковских счетов, открытых физическим лицам, и электронных средств платежа, оформленных на физических лиц, вовлеченных в "теневой сектор", в частности в целях совершения операций в "криптовалютных обменниках".
--------------------------------
<52> Методические рекомендации от 06.09.2021 N 16-МР "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов - физических лиц".
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей