Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость (НДС) (Таблица 4.9)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика

СумУплНП

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.10

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента

СумУплНА

С

НМУ

Состав элемента представлен в таблице 4.11.

Элемент обязателен при <ПоМесту>=231 (из таблицы 4.2)

Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена

НалПодтв0

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.22

Расчет суммы налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее документально подтверждена (не подтверждена)

НалВычПред0

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.26

Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена

НалНеПодтв0

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.29

Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения); операции, не признаваемые объектом налогообложения; операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации; а также суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев

ОперНеНал

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.33

Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период

КнигаПокуп

С

НУ

Состав элемента представлен в таблице 4.35.

Элемент обязателен при <ПризнНал8>=1 (из таблицы 4.1)

Сведения из дополнительного листа книги покупок

КнигаПокупДЛ

С

НУ

Состав элемента представлен в таблице 4.36.

Элемент обязателен при <ПризнНал81>=1 (из таблицы 4.1)

Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период

КнигаПрод

С

НУ

Состав элемента представлен в таблице 4.37.

Элемент обязателен при <ПризнНал9>=1 (из таблицы 4.1)

Сведения из дополнительного листа книги продаж

КнигаПродДЛ

С

НУ

Состав элемента представлен в таблице 4.38.

Элемент обязателен при <ПризнНал91>=1 (из таблицы 4.1)

Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший налоговый период

ЖУчВыстСчФ

С

НУ

Состав элемента представлен в таблице 4.39.

Элемент обязателен при <ПризнНал10>=1 (из таблицы 4.1)

Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший налоговый период

ЖУчПолучСчФ

С

НУ

Состав элемента представлен в таблице 4.40.

Элемент обязателен при <ПризнНал11>=1 (из таблицы 4.1)

Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации

ВыстСчФ_173.5

С

НУ

Состав элемента представлен в таблице 4.41.

Элемент обязателен при <ПризнНал12>=1 (из таблицы 4.1)