Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420319 "Сведения об использовании коллективного клирингового обеспечения"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420319 "Сведения

об использовании коллективного клирингового обеспечения"

1. Отчетность по форме 0420319 "Сведения об использовании коллективного клирингового обеспечения" (далее - отчетность по форме 0420319) составляется клиринговыми организациями в случае заключения ими договора, являющегося основанием для проведения операций по использованию денежных средств или драгоценных металлов.

2. По показателю "Тип операции" указывается тип операции, проводимой клиринговой организацией в отношении денежных средств и драгоценных металлов, составляющих клиринговое обеспечение, с использованием следующих кодов:

Д - размещение денежных средств на депозит;

З - предоставление займа;

Кр - предоставление кредита;

Кл - денежные средства на клиринговых счетах;

И - иное.

По показателю "Номер, дата договора" указываются номер договора, являющегося основанием для проведения операций, указанных по показателю "Тип операции", и дата его заключения.

По показателю "Срок использования денежных средств или драгоценных металлов согласно договору" указывается срок размещения денежных средств или драгоценных металлов, составляющих клиринговое обеспечение, в том случае, если договором определен срок операции использования денежных средств или драгоценных металлов.

По показателю "Полное наименование контрагента" указывается наименование контрагента по операции, проводимой клиринговой организацией в отношении денежных средств и драгоценных металлов.

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), TIN контрагента" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) контрагента-резидента по операции, проводимой клиринговой организацией в отношении денежных средств и драгоценных металлов, идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN) контрагента-резидента по операции, проводимой клиринговой организацией в отношении денежных средств и драгоценных металлов.

В случае отсутствия у клиринговой организации информации о TIN контрагента-нерезидента по операции, отраженной по показателю "Тип операции", проводимой клиринговой организацией в отношении денежных средств и драгоценных металлов, по показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), TIN контрагента" указывается регистрационный номер в стране регистрации контрагента-нерезидента по указанной операции, проводимой клиринговой организацией в отношении денежных средств и драгоценных металлов.

В целях составления отчетности по форме 0420319 по показателю "Код валюты операции/код драгоценного металла" указываются:

в отношении денежных средств, используемых клиринговой организацией в своих интересах, - код валюты (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ);

в отношении драгоценных металлов - следующие коды:

А98 - золото;

А99 - серебро;

А76 - платина;

А33 - палладий;

А30 - родий;

А101 - иридий;

000 - иное.

По показателю "Объем (сумма) денежных средств или драгоценных металлов, используемых клиринговой организацией в собственных интересах" указывается сумма требований, используемых клиринговой организацией в собственных интересах.

Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждой операции, проводимой клиринговой организацией в отношении денежных средств и драгоценных металлов.

3. Отчетность по форме 0420319 "Сведения об использовании коллективного клирингового обеспечения" составляется посредством формирования показателей с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 10 - 17 приложения 2 к настоящему Указанию.