Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420420 "Отчет регистратора"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420420 "Отчет регистратора"

1. Отчетность по форме 0420420 "Отчет регистратора" (далее - отчетность по форме 0420420) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - регистратор).

2. Информация по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420420 отражается в отношении регистратора в целом, в том числе по каждому филиалу регистратора и профессиональному участнику, осуществляющему функции трансфер-агента (далее - трансфер-агент), а также по каждому виду обслуживаемых реестров: по реестру владельцев эмиссионных ценных бумаг, реестру владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, реестру владельцев ипотечных сертификатов участия (далее при совместном упоминании - реестры) - по состоянию на последний календарный день отчетного квартала.

2.1. По показателю "Код взаимосвязи" указывается присваиваемый трансфер-агенту регистратора код взаимосвязи, который представляет собой порядковый номер. Регистратору и его филиалам код взаимосвязи не присваивается. Код взаимосвязи не подлежит изменению. При прекращении исполнения функций трансфер-агентом его код взаимосвязи не присваивается иному трансфер-агенту регистратора. Порядковый номер отражает обслуживаемый реестр. Значение указывается в числовом формате.

2.2. По показателю "Наименование организации (филиала) и трансфер-агента" указывается полное наименование регистратора и его филиала (филиалов), трансфер-агента, находящихся на территории субъекта Российской Федерации, наименование которого указано по показателю "Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по ОКАТО".

2.3. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN организации (филиала) и трансфер-агента" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для резидентов, идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN), или его аналог, или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN (его аналога) для нерезидентов.

2.4. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации (филиала) и трансфер-агента" указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) юридического лица - резидента.

2.5. По показателю "Указание на выполняемые филиалом функции" указываются выполняемые филиалом функции, закрепленные в положении об указанном филиале: прием или передача документов; ведение реестра, в том числе открытие счетов и (или) проведение операций по лицевым и иным счетам; ведение реестра, в том числе открытие счетов и (или) проведение операций по лицевым и иным счетам, и хранение документов реестра; прием или передача документов и хранение документов реестра.

2.6. По показателю "Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО) наименование субъекта Российской Федерации, на территории которого находится регистратор, филиал, трансфер-агент регистратора.

2.7. По показателю "Код субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется прием документов" указываются в соответствии с ОКАТО первые пять разрядов кода субъекта Российской Федерации, на территории которого регистратором, филиалом или трансфер-агентом осуществляется прием документов.

2.8. По показателю "Количество зарегистрированных лиц" указывается общее количество зарегистрированных лиц суммарно по всем счетам реестров.

Информация по показателю "Количество зарегистрированных лиц" отражается по следующим категориям зарегистрированных лиц в реестре:

на счетах которых учитываются ценные бумаги;

на счетах которых не учитываются ценные бумаги (остаток ценных бумаг равен нулю).

2.9. По показателю "Количество обслуживаемых реестров" указывается общее количество реестров, в отношении которых регистратор осуществляет функции по их ведению.

Информация по показателю "Количество обслуживаемых реестров" отражается в разрезе количества зарегистрированных лиц, на счетах которых учитывались ценные бумаги на последний календарный день отчетного квартала (далее - отчетная дата):

менее 50;

от 50 до 500;

свыше 500.

2.10. По показателю "Общее количество зарегистрированных лиц в отчетном периоде" указывается общее количество зарегистрированных лиц, в отношении которых регистратор осуществляет функции по ведению реестра, которым открыты лицевые счета в реестрах в отчетном квартале. В случае если зарегистрированному лицу открыто несколько лицевых счетов на конец отчетного периода, по показателю "Общее количество зарегистрированных лиц в отчетном периоде" отчетности по форме 0420420 такое зарегистрированное лицо отражается однократно.

3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420420 отражается информация об операциях по счетам в реестрах, обслуживаемых регистратором, включая филиалы.

3.1. По показателю "Количество находящихся на ведении реестров" указывается общее количество находящихся на ведении реестров на отчетную дату, а именно: реестров владельцев эмиссионных ценных бумаг, реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.

3.2. По показателю "Количество проведенных регистратором операций" указывается общее количество операций по всем реестрам за отчетный квартал в соответствии с обслуживаемыми реестрами, указанными по показателю "Количество находящихся на ведении реестров", в разрезе следующих операций регистратора:

открытие лицевого счета, изменение информации лицевого счета;

предоставление информации из реестра;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц в результате совершения сделки;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц в порядке наследования;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц по решению суда;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при погашении инвестиционных паев;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при обмене инвестиционных паев;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при погашении ипотечных сертификатов участия;

иные операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц;

иные операции, не связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц.

4. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420420 отражается информация в отношении всех реестров владельцев ценных бумаг, ведение которых осуществляет регистратор на отчетную дату.

Информация по показателям раздела 3 отчетности по форме 0420420 раскрывается по каждой ценной бумаге, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в отчетности по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг".

4.1. По показателю "Код взаимосвязи" указывается код взаимосвязи (порядковый номер), присвоенный трансфер-агенту, осуществляющему функции трансфер-агента в отношении ценных бумаг эмитента, информация о котором отражена по показателю "Код взаимосвязи" раздела 1 отчетности по форме 0420420. В случае если в отношении ценных бумаг одного эмитента функции трансфер-агента осуществляют несколько трансфер-агентов, по показателю "Код взаимосвязи" указываются коды взаимосвязи в отношении всех указанных трансфер-агентов.

4.2. По показателю "Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг" указывается дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг.

4.3. По показателю "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора)" указывается один из следующих кодов:

АО - акции обыкновенные;

АП - акции привилегированные;

ОБЛ - облигации, за исключением облигаций с ипотечным покрытием;

ОИП - облигации с ипотечным покрытием;

ДР - депозитарные расписки;

ИНОЕ - иные финансовые инструменты, ведение реестров которых осуществляет регистратор, за исключением инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия.

4.4. В целях составления отчетности по форме 0420420 по показателю "Тип ценной бумаги" указывается тип ценной бумаги с использованием следующих кодов:

1 - обращается на организованных торгах;

2 - не обращается на организованных торгах.

4.5. По показателю "Количество размещенных финансовых инструментов" указывается общее количество размещенных финансовых инструментов.

4.6. По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счете неустановленных лиц" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете неустановленных лиц.

4.7. По показателю "Количество лицевых счетов в реестре" указывается количество лицевых счетов в реестре владельцев ценных бумаг с ненулевыми остатками по лицевым счетам.

4.8. По показателю "Количество номинальных держателей в реестре" указывается количество номинальных держателей в реестре владельцев ценных бумаг.

4.9. По показателю "Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария" указывается номер лицевого счета номинального держателя центрального депозитария (при наличии в реестре владельцев ценных бумаг).

4.10. По показателю "Доля лиц, зарегистрированных в реестре и присоединившихся к системе электронного документооборота" указывается доля лиц, зарегистрированных в реестре владельцев ценных бумаг публичного акционерного общества и присоединившихся к системе электронного документооборота, в процентах.

4.11. По показателю "Доля ценных бумаг, находящихся на счетах лиц, присоединившихся к системе электронного документооборота" указывается доля ценных бумаг (от всех размещенных ценных бумаг), находящихся на счетах лиц, зарегистрированных в реестре владельцев ценных бумаг публичного акционерного общества и присоединившихся к системе электронного документооборота, в процентах.

5. Информация по показателям раздела 3а отчетности по форме 0420420 заполняется регистраторами, осуществляющими ведение реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.

5.1. По показателю "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора) 2" указывается один из следующих кодов:

1 - инвестиционный пай;

2 - ипотечный сертификат участия.

5.2. По показателю "Дата заключения договора на ведение реестра" указывается дата заключения договора регистратора с управляющей компанией, управляющим ипотечным покрытием на ведение реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.

5.3. По показателю "Название паевого инвестиционного фонда/индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием" указывается название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда или индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечный сертификат участия.

5.4. По показателю "Наименование управляющей компании" указывается полное наименование управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).

5.5. Показатели "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN управляющей компании" и "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN специализированного депозитария" заполняются аналогично показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN организации (филиала) и трансфер-агента" раздела 1 отчетности по форме 0420420.

5.6. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании" указывается ОГРН управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).

5.7. По показателю "Наименование специализированного депозитария" указывается полное наименование специализированного депозитария.

5.8. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) специализированного депозитария" указывается ОГРН специализированного депозитария.

5.9. По показателю "Адрес в пределах места нахождения специализированного депозитария" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) адрес специализированного депозитария в пределах его места нахождения.

5.10. По показателям "Количество выданных паев/ИСУ, учитываемых в реестре" и "Количество выданных паев/ИСУ, учитываемых на счете неустановленных лиц" указывается количество выданных инвестиционных паев (ипотечных сертификатов участия).

5.11. По показателю "Количество лицевых счетов в реестре, на которых учитываются ценные бумаги" указывается количество лицевых счетов в реестре владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестре владельцев ипотечных сертификатов участия, на которых учитываются ценные бумаги.

5.12. По показателю "Количество номинальных держателей в реестре" указывается количество номинальных держателей в реестре владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестре владельцев ипотечных сертификатов участия.

5.13. По показателю "Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария" указываются сведения об открытии номера лицевого счета номинального держателя центрального депозитария.

5.14. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому паевому инвестиционному фонду (управляющему ипотечным покрытием) и по каждому реестру владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов (ипотечных сертификатов участия).

6. Информация по показателям раздела 3б отчетности по форме 0420420 заполняется регистраторами, осуществляющими ведение реестров акций непубличных акционерных обществ в виде цифровых финансовых активов.

Информация по показателям раздела 3б, отчетности по форме 0420420 раскрывается по каждой ценной бумаге, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в отчетности по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг".

6.1. По показателю "Наименование цифровых финансовых активов" указывается при наличии наименование цифровых финансовых активов, удостоверяющих права участия в капитале акционерного общества, выпущенных в информационных системах как акции непубличного акционерного общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов.

6.2. По показателю "Идентификационный номер выпуска цифровых финансовых активов" указывается регистрационный номер акций непубличного акционерного общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов, присвоенный регистрирующей организацией.

6.3. По показателю "Наименование информационной системы, в которой осуществляется учет цифровых финансовых активов" указывается наименование информационной системы, в которой осуществляется учет цифровых финансовых активов, удостоверяющих права участия в капитале непубличного акционерного общества. В случае отсутствия наименования информационной системы по показателю "Наименование информационной системы, в которой осуществляется учет цифровых финансовых активов" указывается наименование зарегистрированного доменного имени, обеспечивающего доступ к информационной системе, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

6.4. По показателю "Количество размещенных акций непубличного общества в виде цифровых финансовых активов" указывается количество размещенных акций непубличного общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов.

6.5. По показателю "Цена приобретения акций непубличного общества в виде цифровых финансовых активов при их выпуске (при наличии)" указывается при наличии цена приобретения акций непубличного общества, выпущенных в виде цифровых финансовых активов при их выпуске.

6.6. По показателю "Количество лицевых счетов цифровых финансовых активов в реестре" указывается количество лицевых счетов цифровых финансовых активов в реестре, открытых обладателям цифровых финансовых активов, удостоверяющих права участия в капитале акционерного общества.

6.7. По показателю "Количество лицевых счетов цифровых финансовых активов в реестре, открытых номинальным держателям цифровых финансовых активов" указывается количество лицевых счетов цифровых финансовых активов в реестре.

6.8. По показателю "Количество субсчетов цифровых финансовых активов в реестре" указывается количество субсчетов цифровых финансовых активов в реестре.

6.9. По показателю "Наименование оператора информационной системы, в которой осуществляется учет цифровых финансовых активов" указывается полное наименование оператора информационной системы, в которой осуществляется учет цифровых финансовых активов, удостоверяющих права участия в капитале акционерного общества.

6.10. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) оператора информационной системы, в которой осуществляется учет цифровых финансовых активов" указывается ИНН оператора информационной системы, в которой осуществляется учет цифровых финансовых активов, удостоверяющих права участия в капитале акционерного общества.

7. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420420 отражается список всех эмитентов, не обеспечивших после прекращения договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением, хранение которых на отчетную дату осуществляет регистратор. Информация в отношении ликвидированных и реорганизованных эмитентов отражается за пять лет, предшествующих отчетной дате.

7.1. По показателю "Наименование эмитента ценной бумаги" указываются организационно-правовая форма и наименование эмитента в полном соответствии с наименованием, указанным в уставе эмитента.

7.2. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN эмитента" указывается ИНН эмитента-резидента, TIN или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN) эмитента-нерезидента.

7.3. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" указывается ОГРН эмитента в соответствии с ЕГРЮЛ.

7.4. По показателю "Адрес в пределах места нахождения эмитента" указывается в соответствии с ЕГРЮЛ адрес эмитента в пределах его места нахождения.

7.5. По показателю "Дата расторжения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра" указывается дата расторжения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг.

7.6. По показателю "Место хранения реестра" указывается место хранения реестра владельцев ценных бумаг.

7.7. По показателю "Код основания передачи реестра на хранение" указывается один из следующих кодов:

Л - ликвидация эмитента;

Р - реорганизация эмитента;

Н - необеспечение эмитентом передачи реестра;

И - иное.

8. Отчетность по форме 0420420 составляется посредством формирования показателей с учетом пунктов 10 - 17 приложения 2 к настоящему Указанию.