Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420451 "Информация

о фактах нераскрытия номинальным держателем данных

о своих депонентах"

1. Отчетность по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах" (далее - отчетность по форме 0420451) составляется на полугодовой основе по состоянию на последний календарный день отчетного полугодия включительно профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - отчитывающиеся организации).

Информация по показателям отчетности по форме 0420451 отражается в отношении номинальных держателей (иностранных номинальных держателей), являющихся депонентами или зарегистрированными лицами отчитывающейся организации (далее - номинальные держатели), которые не предоставили сведения для составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам) в соответствии со статьями 8.6-1 и 8.7-1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" <1> или не предоставили сведения о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам) эмитента-нерезидента (лица, обязанного по ценным бумагам, - нерезидента) в случае, когда предоставление указанных сведений является обязательным в соответствии с условиями обращения и совершения корпоративных действий в отношении данных ценных бумаг.

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2015, N 27, ст. 4001; 2018, N 53, ст. 8440; 2020, N 31, ст. 5018.

Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, по цифровым правам отражается в отчетности по форме 0420451 аналогично информации по ценным бумагам.

Показатели отчетности по форме 0420451 не заполняются в следующих случаях:

в случае если в предоставленных отчитывающейся организации номинальным держателем сведениях указаны сведения о лице, не предоставившем номинальному держателю или его клиенту, которому открыты счета депо или лицевые счета, сведения о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам);

в случае если право не предоставлять сведения о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам, предусмотрено договором с лицом, права на ценные бумаги которого учитываются.

2. По показателю "Количество ценных бумаг клиентов, находящихся у не раскрывшего сведения номинального держателя" указывается количество ценных бумаг, учет прав на которые осуществляет не предоставивший сведения номинальный держатель.

По показателю "Наименование номинального держателя" указывается полное наименование номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) номинального держателя" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ) основной государственный регистрационный номер (ОГРН) номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "Код страны номинального держателя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является номинальный держатель, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя" указывается номер счета депо (лицевого счета), открытого номинальному держателю, который не предоставил сведения для составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам).

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN номинального держателя" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) резидента - номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя, идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN), или его аналог, или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN (его аналога) нерезидента - номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "Признак номинального держателя" указывается признак номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя, с использованием следующих кодов:

И - нерезидент;

Э - эмитент;

Р - регистратор;

К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;

Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.

3. По показателю "Дата, на которую составляется список лиц, осуществляющих права по ценным бумагам (список владельцев ценных бумаг)" указывается дата, по состоянию на которую запрошены данные о владельцах ценных бумаг (данные о лицах, осуществляющих права на ценные бумаги).

По показателю "Основание составления списка" указываются сведения об основаниях составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам).

По показателю "Дата поступления запроса отчитывающейся организации" указывается дата поступления запроса (требования) отчитывающейся организации о предоставлении сведений для составления списка владельцев ценных бумаг, списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам.

По показателю "Дата направления запроса номинальному держателю" указывается дата направления запроса (требования) о предоставлении сведений о владельцах ценных бумаг, о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам, номинальному держателю, который не предоставил указанные сведения.

Показатель "Способ направления запроса номинальному держателю" заполняется в соответствии со значениями показателей, предусмотренными частью III настоящего приложения.

По показателю "Сведения о неисполнении запроса/нарушении срока исполнения запроса" указывается информация о неисполнении номинальным держателем запроса или о нарушении срока его исполнения. При заполнении указанного показателя используются следующие формулировки:

не исполнен;

нарушен срок.

По показателю "Дата представления ответа номинальным держателем" указывается дата поступления запрошенных сведений от номинального держателя, если указанные сведения предоставлены с нарушением срока.

4. Информация по показателям, указанным в пунктах 2 и 3 настоящих Порядка и сроков, отражается по каждому факту нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах, а также по каждой ценной бумаге, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в отчетности по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг и цифровых прав".

5. Отчетность по форме 0420451 составляется посредством формирования показателей с учетом пунктов 10 - 17 приложения 2 к настоящему Указанию.