Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420324 "Сведения о наступлении риск-событий и проведении нагрузочного тестирования программно-технических средств"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420324 "Сведения

о наступлении риск-событий и проведении нагрузочного

тестирования программно-технических средств"

1. Отчетность по форме 0420324 "Сведения о наступлении риск-событий и проведении нагрузочного тестирования программно-технических средств" (далее - отчетность по форме 0420324) составляется на ежеквартальной основе клиринговыми организациями, организаторами торговли, в том числе осуществляющими деятельность репозитария (далее при совместном упоминании - отчитывающиеся организации).

2. По показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420324 отчитывающиеся организации отражают информацию о событиях операционного риска (далее - СОР) и иных событиях, связанных с иными рисками, определенными в соответствии с системой управления рисками отчитывающейся организации (далее при совместном упоминании - риск-события). Кроме того, в отчетность по форме 0420324 включается информация о риск-событиях, в отношении которых не завершены на последний календарный день квартала (далее - отчетная дата) мероприятия, отраженные по показателю "Мероприятия по устранению, минимизации и передаче риска" подраздела 1.2 отчетности по форме 0420324.

По показателю "Идентификатор риск-события" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указывается идентификатор, присвоенный риск-событию в рамках группы аналитических признаков "Идентификатор риск-события".

По показателю "Дата риск-события" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указывается дата выявления отчитывающейся организацией риск-события.

По показателю "Вид деятельности" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указывается одно из следующих значений:

организация торгов;

клиринговая деятельность;

репозитарная деятельность.

По показателю "Вид риска" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указывается вид риска, определенный в соответствии с системой управления рисками отчитывающейся организации.

По показателю "Описание риск-события" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указывается информация, содержащая описание риск-события, в том числе указывается количество клиентов, на деятельность которых повлияло описанное СОР, для которых по показателю "Оценка значимости СОР" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указано значение "Существенные" или "Значимые".

По показателю "Причины риск-события" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 приводится текстовое описание причины риск-события.

По показателю "Код причины СОР" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указывается один из следующих кодов причин СОР:

ИТ - сбои в работе программно-технических средств, несоответствие их функциональных возможностей виду деятельности, характеру и масштабу совершаемых отчитывающейся организацией операций;

ПР - нарушения процедур проведения внутренних операций или неэффективность указанных процедур;

ЛЮ - некорректные действия или бездействие работников;

ВО - воздействие внешних событий и обстоятельств.

Показатель "Код причины СОР" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 заполняется только для СОР, то есть в случае, если по показателю "Вид риска" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указано значение "Операционный".

По показателю "Степень влияния" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указывается степень влияния риск-события на деятельность отчитывающейся организации в соответствии с внутренней классификацией, предусмотренной во внутренних документах отчитывающейся организации.

По показателю "Оценка значимости СОР" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указывается степень влияния СОР на деятельность клиринговой организации, не совмещающей свою деятельность с деятельностью организатора торговли, в соответствии со следующими значениями:

"существенные" - для СОР, приведших к прерыванию оказания одной или нескольких значимых услуг, или приведшие к прерыванию оказания клиринговых услуг (для клиринговых организаций), или приведшие к прерыванию оказания услуг репозитария (для репозитария);

"значимые" - для СОР, не приведших к прерыванию оказания значимых услуг, или клиринговых услуг, или услуг репозитария, но негативно повлиявших на деятельность более чем 15 процентов клиентов клиринговой организации, не совмещающей свою деятельность с деятельностью организатора торговли, от общего числа зарегистрированных на соответствующей торговой (биржевой) секции клиентов;

"несущественные" - для СОР, не указанных клиринговой организацией, не совмещающей свою деятельность с деятельностью организатора торговли, как существенные или значимые.

По показателю "Оценка значимости СОР" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 организаторы торговли указывают информацию о СОР в соответствии с классификацией, предусмотренной подпунктом 3.1.10 пункта 3.1 Указания Банка России от 7 мая 2018 года N 4791-У "О требованиях к организации организатором торговли системы управления рисками, связанными с организацией торгов, а также с осуществлением операций с собственным имуществом, и к документам организатора торговли, определяющим меры, направленные на снижение указанных рисков и предотвращение конфликта интересов" <1>.

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 17 сентября 2018 года, регистрационный N 52176.

По показателю "Меры, направленные на устранение последствий риск-событий" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указываются предпринятые отчитывающейся организацией меры, направленные на устранение последствий риск-события, по состоянию на отчетную дату.

По показателю "Размер потерь/убытков" подраздела 1.1 отчетности по форме 0420324 указывается размер прямых расходов, обусловленных реализацией риск-события.

Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому риск-событию.

3. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420324 отчитывающиеся организации отражают информацию о мероприятиях по устранению, минимизации и передаче риска в отношении существенных СОР, значимых СОР и иных риск-событий, обусловленных неоперационным риском и произошедших в отчетном квартале.

По показателю "Идентификатор риск-события" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420324 указывается идентификатор, присвоенный отчитывающейся организацией риск-событию, информация о котором раскрывается по показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420324, в рамках группы аналитических признаков "Идентификатор риск-события".

По показателю "Мероприятия по устранению, минимизации и передаче риска" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420324 указываются предпринятые отчитывающейся организацией мероприятия, направленные на предотвращение возникновения в будущем аналогичных риск-событий.

По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность ответственного сотрудника за исполнение мероприятия" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420324 указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность сотрудника (сотрудников), ответственного (ответственных) за проведение мероприятия, направленного на предотвращение возникновения в будущем риск-событий, аналогичных риск-событию, указанному по показателю "Описание риск-события" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420324.

По показателю "Срок исполнения мероприятия" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420324 указывается срок, в течение которого осуществляется исполнение мероприятия, или дата исполнения мероприятия, отраженного по показателю "Мероприятия по устранению, минимизации и передаче риска" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420324.

Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, не заполняется для несущественных СОР.

Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому мероприятию по устранению, минимизации и передаче риска.

4. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420324 организаторы торговли отражают информацию о проведении последнего нагрузочного тестирования программно-технических средств.

По показателю "Дата проведения нагрузочного тестирования программно-технических средств" раздела 2 отчетности по форме 0420324 указывается дата проведения последнего нагрузочного тестирования программно-технических средств.

По показателю "Комментарий" раздела 2 отчетности по форме 0420324 указывается информация о характере, особенностях и результатах проведенного в отчетном квартале нагрузочного тестирования программно-технических средств.

По показателям, указанным в настоящем пункте, информация отражается в разрезе каждого нагрузочного тестирования программно-технических средств, проведенного в отчетном квартале.

5. Отчетность по форме 0420324 составляется посредством формирования показателей с учетом пунктов 10 - 17 приложения 2 к настоящему Указанию.