Порядок составления сопроводительной информации к отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций

Порядок составления сопроводительной информации

к отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг,

организаторов торговли и клиринговых организаций

1. По показателям "Полное фирменное наименование" и "Сокращенное фирменное наименование (при наличии)" указываются соответственно полное и (при наличии) сокращенное фирменные наименования профессиональных участников, организаторов торговли и клиринговых организаций (далее при совместном упоминании - отчитывающиеся организации) в соответствии с учредительными документами.

По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя).

По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)" указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) отчитывающейся организации или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП).

По показателю "Почтовый адрес отчитывающейся организации" указывается адрес отчитывающейся организации, на который направляется почтовая корреспонденция (с почтовым индексом).

По показателю "Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО) код субъекта Российской Федерации, на территории которого находится отчитывающаяся организация.

По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, подписавшего отчетность" указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, подписавшего отчетность.

По показателю "Должность лица, подписавшего отчетность" указывается должность лица, подписавшего отчетность.

По показателю "Основание исполнения обязанностей лица, подписавшего отчетность" указываются реквизиты документа, являющегося основанием исполнения обязанностей лица, подписавшего отчетность.

По показателю "Показатели деятельности" отчитывающейся организацией, являющейся профессиональным участником, имеющим лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, указываются значения "Малый", или "Средний", или "Крупный", за исключением случаев, указанных в абзаце пятнадцатом настоящего пункта.

Значение "Крупный" указывают отчитывающиеся организации, определившие хотя бы по одному из показателей, установленных в графе 2 приложения к Положению Банка России от 27 июля 2015 года N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" <1> (далее соответственно - Положение Банка России N 481-П, показатели деятельности), в качестве годового диапазона значений показателей деятельности для каждого из осуществляемых профессиональным участником лицензируемых видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее - годовой диапазон) квартальный диапазон, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П.

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 25 августа 2015 года, регистрационный N 38673, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 4 июля 2016 года N 4061-У (зарегистрировано Минюстом России 29 июля 2016 года, регистрационный N 43030), от 20 сентября 2017 года N 4536-У (зарегистрировано Минюстом России 20 октября 2017 года, регистрационный N 48630), от 17 декабря 2018 года N 5013-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2019 года, регистрационный N 53485), от 16 декабря 2020 года N 5666-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2021 года, регистрационный N 62231).

Значение "Средний" указывают отчитывающиеся организации, определившие хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 4 приложения к Положению Банка России N 481-П, и не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П.

Значение "Малый" указывают отчитывающиеся организации, не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П.

В случае если отчитывающиеся организации вне зависимости от фактических значений показателей деятельности на постоянной основе соблюдают требования, установленные Банком России к системе внутреннего контроля профессионального участника на основании пункта 32 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" <1>, а также лицензионные требования и условия, установленные абзацами пятым и шестым подпункта 2.3.1 пункта 2.3 Положения Банка России N 481-П в случае осуществления отчитывающейся организацией депозитарной деятельности, подпунктом 2.4.5 пункта 2.4 Положения Банка России N 481-П в случае осуществления отчитывающейся организацией деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, по показателю "Показатели деятельности" указывают значение "Крупный".

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2019, N 52, ст. 7772.

По показателю "Показатели деятельности" указывается значение, отраженное по показателю "Показатели деятельности" отчетности по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)", составленной по состоянию на 31 декабря предыдущего года. В случае если отчитывающейся организацией в предыдущем календарном году была получена лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг либо в соответствии с абзацем восьмым подпункта 2.1.11 пункта 2.1 Положения Банка России N 481-П отчитывающаяся организация не осуществляет в текущем или предыдущем календарном году определение годовых диапазонов, показатель "Показатели деятельности" не заполняется.

2. По показателям "Должность лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)", "Номер телефона лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)" и "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)" указываются соответственно должность, номер телефона, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности отчитывающейся организации.

Информация по показателям, указанным в абзаце первом настоящего пункта, отражается в том числе в отношении форм отчетности, по которым показатель "Признак нулевого отчета" имеет значение "Значения показателей отсутствуют в отчете".

3. По показателю "Признак нулевого отчета" в отношении форм отчетности, требования по составлению всех или части показателей которых распространяются на отчитывающуюся организацию и по всем показателям которых у отчитывающейся организации отсутствуют значения, указывается значение "Значения показателей отсутствуют в отчете".

Показатель "Признак нулевого отчета" в отношении форм отчетности, по которым у отчитывающейся организации заполнены все или часть значений показателей или требования по составлению всех показателей которых не распространяются на отчитывающуюся организацию, не заполняется.

4. Показатели "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)", "Должность лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)", "Номер телефона лица, ответственного за предметную область отчетности (исполнителя)" и "Признак нулевого отчета" раскрываются в разрезе кодов по ОКУД <1> только тех форм отчетности, которые представляются в составе одного файла отчетности.

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.