Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420444 "Отчет об операциях по счету депо за период"

Порядок и сроки

составления отчетности по форме 0420444 "Отчет об операциях

по счету депо за период"

1. Отчетность по форме 0420444 "Отчет об операциях по счету депо за период" (далее - отчетность по форме 0420444) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности (далее - отчитывающиеся организации), при получении запроса, требования (предписания) Банка России о представлении документов (информации) (далее - предписание (запрос) Банка России).

2. По показателю "Номер счета депо депонента" указывается номер счета депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.

3. По показателю "Вид счета депо" в соответствии с пунктом 2.1 Положения Банка России от 13 ноября 2015 года N 503-П "О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов" <1> указывается вид счета депо, открытого депоненту, сведения о котором запрашиваются Банком России.

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 16 декабря 2015 года, регистрационный N 40137, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 25 октября 2018 года N 4944-У (зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2018 года, регистрационный N 52946), от 28 ноября 2019 года N 5334-У (зарегистрировано Минюстом России 30 декабря 2019 года, регистрационный N 57065), от 2 ноября 2021 года N 5985-У (зарегистрировано Минюстом России 7 декабря 2021 года, регистрационный N 66217).

4. По показателю "Тип депонента" указывается тип депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России: физическое или юридическое лицо.

5. По показателю "Полное наименование депонента" указывается следующая информация о депоненте, сведения о котором запрашиваются Банком России: полное наименование депонентов - юридических лиц, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) депонентов - физических лиц.

6. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) депонент" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) резидента - депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России, идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN) нерезидента - депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.

7. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) депонента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ) основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.

8. По показателю "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность" указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность депонента - физического лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.

9. По показателю "Дата начала периода, за который сформирована справка" указывается дата начала периода, за который Банком России запрошена информация.

10. По показателю "Дата окончания периода, за который сформирована справка" указывается дата окончания периода, за который Банком России запрошена информация.

11. По показателю "Дата проведения операции" указывается дата проведения операции по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.

12. По показателю "Время проведения операции" указывается время проведения операции по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.

13. По показателю "Наименование операции" указывается наименование проведенной операции по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.

14. По показателю "Номер корреспондирующего счета депо/лицевого счета" указывается номер счета, в корреспонденции с которым проведена операция.

15. По показателю "Количество ценных бумаг до проведения операции" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция, учитывавшихся на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России, до проведения данной операции. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.

16. По показателю "Количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.

17. По показателю "Количество ценных бумаг после проведения операции" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция, учитывающихся на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России, после проведения данной операции. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.

18. По показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России, после проведения операции, в отношении которых установлено обременение и (или) ограничение на распоряжение. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.

19. По показателю "Характер обременения" указываются характер обременения ценных бумаг и (или) основания для внесения записи об ограничении распоряжения ценными бумагами (в отношении ценных бумаг, указанных по показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами").

20. По показателю "Наименование документа, послужившего основанием проведения операции" указывается наименование документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.

21. По показателю "Номер документа, послужившего основанием проведения операции" указывается присвоенный депозитарием номер документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.

22. По показателю "Дата поступления документа, послужившего основанием проведения операции" указывается дата поступления депозитарию документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.

23. По показателю "Полное наименование депонента-контрагента" указывается полное наименование депонента - юридического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция. При отражении информации по активному счету указывается полное наименование лица, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.

24. По показателю "Тип депонента-контрагента" указывается тип депонента-контрагента: физическое или юридическое лицо.

25. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) депонента-контрагента" указывается ИНН резидента-депонента, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция, TIN или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN) нерезидента-депонента, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция.

При отражении информации по активному счету указывается ИНН резидента, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг, и TIN или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN) нерезидента, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.

26. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) депонента-контрагента" в соответствии с ЕГРЮЛ указывается ОГРН депонента, являющегося юридическим лицом - резидентом, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция. При отражении информации по активному счету указывается ОГРН лица, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.

27. По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) депонента-контрагента" указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) депонента - физического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.

28. По показателю "Примечание" указывается информация (при наличии), которая по решению отчитывающейся организации является существенной.

29. Информация по показателям, указанным в пунктах 2 - 28 настоящих Порядка и сроков, отражается за период, установленный в предписании (запросе) Банка России, по каждому депоненту, каждому депоненту - контрагенту по операции по счету депо депонента, по каждой операции по счету депо (лицевому счету), по каждому счету депо, а также по каждой ценной бумаге, идентификатор которой должен соответствовать идентификатору ценной бумаги, используемому в отчетности по форме 0420459 "Реестр ценных бумаг".

30. По показателю "Дата направления предписания (запроса) Банка России" указывается дата направления отчитывающейся организации предписания (запроса) Банка России, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420444.

По показателю "Исходящий номер предписания (запроса) Банка России" указывается исходящий номер предписания (запроса) Банка России, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420444.

31. Отчетность по форме 0420444 составляется посредством формирования показателей с учетом пунктов 10 - 17 приложения 2 к настоящему Указанию.