Приложение N 4

к приказу ФНС России

от 09.01.2023 N ЕД-7-14/2@

ИЗМЕНЕНИЯ,

ВНОСИМЫЕ В ПРИЛОЖЕНИЕ N 10 "ФОРМАТ СООБЩЕНИЙ БАНКА

НАЛОГОВОМУ ОРГАНУ ОБ ОТКРЫТИИ ИЛИ О ЗАКРЫТИИ СЧЕТА, ВКЛАДА

(ДЕПОЗИТА), ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА, ВКЛАДА (ДЕПОЗИТА)

ОРГАНИЗАЦИИ, ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ, ФИЗИЧЕСКОГО

ЛИЦА, НЕ ЯВЛЯЮЩЕГОСЯ ИНДИВИДУАЛЬНЫМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕМ,

О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ПРАВА ИЛИ ПРЕКРАЩЕНИИ ПРАВА ОРГАНИЗАЦИИ,

ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ ИСПОЛЬЗОВАТЬ КОРПОРАТИВНЫЕ

ЭЛЕКТРОННЫЕ СРЕДСТВА ПЛАТЕЖА ДЛЯ ПЕРЕВОДОВ ЭЛЕКТРОННЫХ

ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ПРАВА ИЛИ ПРЕКРАЩЕНИИ

ПРАВА ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА ИСПОЛЬЗОВАТЬ ПЕРСОНИФИЦИРОВАННЫЕ

ЭЛЕКТРОННЫЕ СРЕДСТВА ПЛАТЕЖА ДЛЯ ПЕРЕВОДОВ ЭЛЕКТРОННЫХ

ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ПРАВА ИЛИ ПРЕКРАЩЕНИИ

ПРАВА ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА, В ОТНОШЕНИИ КОТОРОГО В СООТВЕТСТВИИ

С ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ

ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ

ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА ПРОВЕДЕНА УПРОЩЕННАЯ

ИДЕНТИФИКАЦИЯ, ИСПОЛЬЗОВАТЬ НЕПЕРСОНИФИЦИРОВАННЫЕ

ЭЛЕКТРОННЫЕ СРЕДСТВА ПЛАТЕЖА ДЛЯ ПЕРЕВОДОВ ЭЛЕКТРОННЫХ

ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ЭСП), А ТАКЖЕ ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ

ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА (КЭСП, ЭСП) В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ"

К ПРИКАЗУ ФНС РОССИИ ОТ 28.05.2020 N ЕД-7-14/354@

1. В пункте 3 цифры "5.12" заменить цифрами "5.13".

2. Пункт 4 дополнить абзацами следующего содержания:

"XML-схема файла обмена в электронной форме приводится отдельным файлом.

При написании имен файлов, названий реквизитов и текстовых полей регистр значения не имеет.".

3. Пункт 5 "Логическая модель файла обмена." изложить в следующей редакции:

"5. Логическая модель файла обмена

Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML-файла.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;

сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;

признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, таких как элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация";

дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.".

4. В пункте 6 "Сообщение банка об открытии (закрытии) счета (депозита)":

4.1. Абзац пятый изложить в следующей редакции:

"Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена: SBC0_513.xsd.";

4.2. В таблице 6.1 "Файл обмена (Файл)" в графе "Дополнительная информация" цифры "5.12" заменить цифрами "5.13".

5. В пункте 7 "Сообщение банка об изменении реквизитов счета (депозита)":

5.1. В абзаце первом после слов "при изменении наименования организации" слова "КПП организации," исключить;

5.2. Абзац пятый изложить в следующей редакции: "Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена: SBC1_513.xsd.";

5.3. В таблице 7.1 "Файл обмена (Файл)" в графе "Дополнительная информация" цифры "5.12" заменить цифрами "5.13";

5.4. Таблицу 7.3 "Сведения о владельце счета (депозита) (СвНП)" дополнить примечанием:

"ПРИМЕЧАНИЕ. При редомициляции в сообщении указывается код лица, образованного в результате редомициляции.";

5.5. Таблицу 7.5 "Сведения о счете (депозите) до изменения (СвСчСтар)" изложить в следующей редакции:

"Таблица 7.5

Сведения о счете (депозите) до изменения (СвСчСтар)

".

5.6. Таблицу 7.7 "Сведения о владельце счета (депозита) до внесения в них изменений (СвНПСтар)" изложить в следующей редакции:

"Таблица 7.7

Сведения о владельце счета (депозита) до внесения в них

изменений (СвНПСтар)

".

6. В пункте 8 "Сообщение банка об открытии (закрытии) счета (вклада) физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем":

6.1. Абзац пятый изложить в следующей редакции:

"Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена: SFC0_513.xsd.";

6.2. В таблице 8.1 "Файл обмена (Файл)" в графе "Дополнительная информация" цифры" "5.12" заменить цифрами "5.13".

7. В пункте 9 "Сообщение банка об изменении реквизитов счета (вклада) физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем":

7.1. Абзац пятый изложить в следующей редакции:

"Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена: SFC1_513.xsd.";

7.2. В таблице 9.1 "Файл обмена (Файл)" в графе "Дополнительная информация" цифры "5.12" заменить цифрами "5.13";

7.3. Таблицу 9.5 "Сведения о счете (вкладе) до изменения (СвСчСтар)" изложить в следующей редакции:

"Таблица 9.5

Сведения о счете (вкладе) до изменения (СвСчСтар)

".

8. В пункте 10 "Сообщение банка о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств (КЭСП)":

8.1. Абзац пятый изложить в следующей редакции:

"Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена: SKD0_513.xsd.";

8.2. В таблице 10.1 "Файл обмена (Файл)" в графе "Дополнительная информация" цифры "5.12" заменить цифрами "5.13".

9. В пункте 11 "Сообщение банка об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа (КЭСП)":

9.1. В абзаце первом после слов "при изменении наименования организации" исключить слова "КПП организации";

9.2. Абзац пятый изложить в следующей редакции:

"Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена: SKD1_513.xsd.";

9.3. В таблице 11.1 "Файл обмена (Файл)" в графе "Дополнительная информация" цифры "5.12" заменить цифрами "5.13";

9.4 Таблицу 11.3 "Сведения об организации, индивидуальном предпринимателе, нотариусе, занимающемся частной практикой, адвокате, учредившем адвокатский кабинет, управляющем товарище инвестиционного товарищества (СвНП)" дополнить примечанием:

"ПРИМЕЧАНИЕ. При редомициляции в сообщении указывается код лица, образованного в результате редомициляции.";

9.5. Таблицу 11.8 "Сведения об организации, управляющем товарище инвестиционного товарищества до внесения в них изменений (СвНПСтар)" изложить в следующей редакции:

"Таблица 11.8

Сведения об организации, управляющем товарище

инвестиционного товарищества до внесения в них

изменений (СвНПСтар)

".

9.6. В пункте 12 "Сообщение банка о предоставлении права или прекращении права физического лица использовать персонифицированные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, о предоставлении права или прекращении права физического лица, в отношении которого в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма проведена упрощенная идентификация, использовать неперсонифицированные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств (ЭСП)":

9.6.1. Абзац пятый изложить в следующей редакции:

"Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена: SED0_513.xsd.";

9.6.2. В таблице 12.1 "Файл обмена (Файл)" в графе "Дополнительная информация" цифры "5.12" заменить цифрами "5.13".

10. В пункте 13 "Сообщение банка об изменении реквизитов персонифицированного электронного средства платежа физического лица для переводов электронных денежных средств, неперсонифицированного электронного средства платежа физического лица, в отношении которого в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма проведена упрощенная идентификация, для переводов электронных денежных средств (ЭСП)":

10.1. Абзац пятый изложить в следующей редакции:

"Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена: SED1_513.xsd.";

10.2. В таблице 13.1 "Файл обмена (Файл)" в графе "Дополнительная информация" цифры "5.12" заменить цифрами "5.13".

11. В пункте 14 "Сообщение банка об изменении реквизитов счетов, вкладов (депозитов), электронных средств платежа (в том числе корпоративных) (КЭСП, ЭСП) в связи с реорганизацией банка":

11.1. Абзац шестой изложить в следующей редакции:

"Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена: SBC3_513.xsd.";

11.2. В таблице 14.1 "Файл обмена (Файл)" в графе "Дополнительная информация" цифры "5.12" заменить цифрами "5.13".

12. В пункте 15 "Описание сложных типов данных":

13.1. Таблицу 15.1 "Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)" изложить в следующей редакции:

"Таблица 15.1

Фамилия, имя, отчество физического лица

(с признаком) (ФИОПрТип)

".

12.2. Таблицу 15.2 "Российская организация (НПРОТип)" изложить в следующей редакции:

"Таблица 15.2

Российская организация (НПРОТип)

".

13. Таблицу 15.4 "Иностранная организация (НПИОТип)" изложить в следующей редакции:

"Таблица 15.4

Иностранная организация (НПИОТип)

".

14. Таблицу 18.1 "Коды видов счетов [Код вида счета]" после строки

дополнить строками следующего содержания:

"

".

15. Абзац второй пункта 33 "Реквизит "Код причины постановки на учет" изложить в следующей редакции:

"При открытии, изменении счета (депозита) заполняется обязательно.".

16. Пункт 34 "Реквизит "ОГРН/ОГРНИП" изложить в следующей редакции:

"34. Реквизит "ОГРН/ОГРНИП"

Для нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, управляющего товарища инвестиционного товарищества реквизит не заполняется.".

17. Пункт 36 "Реквизит "Дата изменения номера счета, вклада (депозита)" изложить в следующей редакции:

"36. Реквизит "Дата изменения сведений о счете, вкладе (депозите)"

Указывается дата изменения сведений о счете, вкладе (депозите). Реквизит заполняется только для счетов, сведения о которых были изменены.".

---