Подготовлена редакция документа с изменениями, не вступившими в силу

Указание Банка России от 27.09.2022 N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария" (вместе с "Порядком и сроками представления отчетности специализированного депозитария, предусмотренной приложением 1 к указанию Банка России от 13 января 2021 года N 5713-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария") (Зарегистрировано в Минюсте России 10.02.2023 N 72318)

Часть I. Отчетность специализированного депозитария

Отчетность по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария" (Форма (месячная), код формы по ОКУД 0420860)

Раздел 7. Сведения о негосударственных пенсионных фондах, с которыми специализированным депозитарием заключены договоры на оказание услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов

Отчетность по форме 0420861 "Общие сведения о специализированном депозитарии" (Форма (месячная, годовая, на нерегулярной основе), код формы по ОКУД 0420861)

Отчетность по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария" (Форма (месячная), код формы по ОКУД 0420862)

Раздел 1. Сведения о работниках (без учета обособленных подразделений)

Раздел 2. Сведения о работниках обособленного подразделения, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария"

Отчетность по форме 0420863 "Отчет об ипотечном покрытии" (Форма (месячная), код формы по ОКУД 0420863)

Раздел 1. Сведения об объекте обеспечения ипотечным покрытием

Раздел 2. Сведения о размере ипотечного покрытия

Раздел 3. Сведения об имуществе, составляющем ипотечное покрытие

Раздел 4. Сведения о хранении и учете прав на закладные, удостоверяющие обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие

Отчетность по форме 0420864 "Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов" (Форма (суточная), код формы по ОКУД 0420864)

Отчетность по форме 0420865 "Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов" (Форма (суточная), код формы по ОКУД 0420865)

Отчетность по форме 0420866 "Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей инвестирование (размещение) средств пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, о сделках, совершаемых управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов" (Форма (месячная), код формы по ОКУД 0420866)

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420866 "Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей инвестирование (размещение) средств пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, о сделках, совершаемых управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов"

Отчетность по форме 0420867 "Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых указанной управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений" (Форма (суточная, месячная), код формы по ОКУД 0420867)

Отчетность по форме 0420868 "Отчет о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" (Форма (месячная), код формы по ОКУД 0420868)

Отчетность по форме 0420869 "Отчет об активах страховщиков" (Форма (недельная, месячная), код формы по ОКУД 0420869)

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420869 "Отчет об активах страховщиков"

Отчетность по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" (Форма (суточная, месячная), код формы по ОКУД 0420872)

Расшифровки раздела III "Активы"

Подраздел 1. Денежные средства отражаются

Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных) отражаются

Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов отражаются

Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества отражаются

Подраздел 5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов) отражаются

Подраздел 6. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными, отражаются

6.1. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа

6.2. Закладные

Подраздел 9. Имущество, не указанное в подразделах 1 - 8, отражается

Расшифровки раздела IV "Обязательства"

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)"

Отчетность по форме 0420873 "Отчет о деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда" (Форма (квартальная), код формы по ОКУД 0420873)

Отчетность по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария" (Форма (суточная, недельная, месячная, квартальная, на нерегулярной основе), код формы по ОКУД 0420874)

Отчетность по форме 0420875 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики специализированного депозитария" (Форма (годовая), код формы по ОКУД 0420875)

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420875 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики специализированного депозитария"

Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности специализированного депозитария

Отчетность по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария"

Раздел 11. Сведения о вознаграждении специализированного депозитария

Отчетность по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария"

Раздел 1. Сведения о работниках (без учета обособленных подразделений)

Подраздел 1.2. Сведения о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) специализированного депозитария

Раздел 2. Сведения о работниках обособленного подразделения, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария

Подраздел 2.2.. Сведения о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) обособленного подразделения

Отчетность по форме 0420863 "Отчет об ипотечном покрытии"

Раздел 1. Сведения об объекте обеспечения ипотечным покрытием

Раздел 2. Сведения о размере ипотечного покрытия

Раздел 3. Сведения об имуществе, составляющем ипотечное покрытие

Отчетность по форме 0420864 "Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов"

Отчетность по форме 0420865 "Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов"

Отчетность по форме 0420868 "Отчет о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих"

Раздел III. Активы

Подраздел 1. Денежные средства

Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)

Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов

Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества

Подраздел 5. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными

Подраздел 6. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными

6.1. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа

6.2. Закладные

Подраздел 9. Имущество, не указанное в подразделах 1 - 8

Расшифровки раздела IV "Обязательства"

Отчетность по форме 0420873 "Отчет о деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда"

Раздел 1. Количество и объемы проведенных специализированным депозитарием операций и случаев предоставления информации из реестра

Часть III. Значения показателей для формирования отчетности специализированного депозитария

Отчетность по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария"

Раздел 2. Сведения о паевых инвестиционных фондах, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет деятельность по учету и хранению имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, а также по контролю за деятельностью управляющей компании паевого инвестиционного фонда

Отчетность по форме 0420861 "Общие сведения о специализированном депозитарии"

Отчетность по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария"

Раздел 1. Сведения о работниках (без учета обособленных подразделений)

Раздел 2. Сведения о работниках обособленного подразделения, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария

Отчетность по форме 0420863 "Отчет об ипотечном покрытии"

Раздел 1. Сведения об объекте обеспечения ипотечным покрытием

Подраздел 1.1. Облигации с ипотечным покрытием

Раздел 4. Сведения о хранении и учете прав на закладные, удостоверяющие обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие

Раздел 5. Сведения об изменении имущества в составе ипотечного покрытия

Отчетность по форме 0420864 "Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов"

Раздел 1. Состав средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов

Отчетность по форме 0420865 "Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов"

Раздел 1. Состав средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов

Раздел 2. Выполнение операций со средствами пенсионных накоплений, составляющими совокупный инвестиционный портфель Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации

Отчетность по форме 0420868 "Отчет о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих"

Раздел 2. Выполнение операций с накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих

Отчетность по форме 0420867 "Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых указанной управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений"

Раздел 1. Состав совокупного инвестиционного портфеля Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации

Отчетность по форме 0420868 "Отчет о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих"

Раздел 1. Состав совокупного инвестиционного портфеля накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих

Расшифровки раздела III "Активы"

Подраздел 1. Денежные средства

1.2. Денежные средства на счетах по депозиту в кредитных организациях

Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)

2.1. Облигации российских хозяйственных обществ

Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов

3.1. Облигации иностранных коммерческих организаций

Подраздел 8. Дебиторская задолженность

Подраздел 9. Имущество, не указанное в подразделах 1 - 8

9.3. Проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимого имущества

Расшифровки раздела IV "Обязательства"

Расшифровки раздела III "Активы"

Подраздел 7. Производные финансовые инструменты

Расшифровки раздела IV "Обязательства"

Подраздел 3. Производные финансовые инструменты

Отчетность по форме 0420873 "Отчет о деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда"

Раздел 3. Список паевых инвестиционных фондов, в отношении которых специализированным депозитарием не переданы реестры владельцев инвестиционных паев и документы, связанные с их ведением

Отчетность по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария"

Часть IV. Сопроводительная информация к отчетности

Указание