1. История изменений документа

- п. 2.3:

- п. 2.4 (0420874) внесены уточнения о возможности использования кода LEI;

- п. 2.5 добавлена информация о возможности указания нулевого значения показателя "Стоимость ценных бумаг" в разделе 13 формы 0420860;

- п. 2.9 даны разъяснения по особенностям отражения в формах 0420864 и 0420865 неидентифицированного дебитора (кредитора), а также об отражении в форме 0420865 дебиторской и кредиторской задолженности, составляющей средства пенсионных накоплений, не переданных в доверительное управление;

- добавлен п. 2.2.3 об особенностях заполнения Сопроводительной информации к отчетности;

- добавлен п. 2.2.4 об особенностях заполнения и согласования Сопроводительной информации к отчетности управляющих компаний, которую согласует СД;

- в п. 2.3 для Идентификатора ценной бумаги добавлены особенности заполнения первой характеристики - по регистрационному номеру выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

- в п. 2.4 по форме 0420874 добавлены особенности заполнения показателей "Регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг" и "Иной идентификатор, позволяющий идентифицировать ценные бумаги";

- в п. 2.5 добавлена информация об особенностях заполнения разделов 6, 7 и 9 формы 0420860 и о заполнении раздела 10 по трехстороннему договору;

- дополнен п. 2.6 по форме 0420861:

- в п. 2.7 для подраздела 1.3 формы 0420862 добавлены особенности заполнения информации о нескольких высших образованиях руководителя отдельного структурного подразделения и о заполнении данных в случае, если должность руководителя вакантна;

- в п. 2.8 добавлены особенности заполнения данных в форме 0420863 по облигациям с ипотечным покрытием, выпуск которых не зарегистрирован на отчетную дату;

- п. 2.9 по формам 0420864 и 0420865:

- в пп. 2.9.1 добавлена информация об особенностях отражения данных о паях иностранных неиндексных фондов;

- в пп. 2.9.2 добавлены особенности заполнения показателей "Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS 9)" и "Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS 39)" в случае, если актив оценивается не по МСФО 9 или 39, а также указания данных об организации, осуществляющей хранение иностранной ценной бумаги, в случае, если место хранения на известно СД;

- п. 2.10 по формам 0420866, 0420867 и 0420868:

- добавлен пп. 2.10.3 - продублирована информация из п. 2.9 по дебиторской задолженности по НПД;

- добавлен пп. 2.10.4 об особенностях отражения операций репо с клиринговыми сертификатами участия;

- добавлен пп. 2.10.5 о паях иностранных не индексных инвестиционных фондов;

- п. 2.11 по форме 0420869:

- добавлен пп. 2.11.3 об особенностях отражения данных о паях (акциях, долях) иностранных инвестиционных фондов;

- добавлен пп. 2.11.4 об особенностях указания данных об организации, осуществляющей хранение иностранной ценной бумаги, в случае, если место хранения не известно СД, с изменением нумерации последующего подпункта;

- п. 2.12 по форме 0420872:

- добавлен пп. 2.12.2 об особенностях отражения данных в расшифровках об облигациях международных компаний с изменением нумерации последующих подпунктов;

- в пп. 2.12.3 добавлена информация об особенностях отражения вознаграждения агенту и об обязательности заполнения показателя "Категория кредиторской задолженности";

- добавлен пп. 2.12.7 об отражении в таблицах пунктов 1.1 и 1.2 данных о банках-нерезидентах с изменением нумерации последующих подпунктов;

- в пп. 2.12.9 уточнено, что в расшифровках по активам (обязательствам) справедливая стоимость которых равна нулю, необходимо указывать нулевое значение данной стоимости;

- дополнен пп. 2.12.11 - об игнорировании срабатывания контрольного соотношения на заполненность показателя "Код валюты номинала ценной бумаги" по таблице расшифровок 3.4 по иностранным депозитарным распискам и особенностях заполнения значений идентификаторов;

- добавлен пп. 2.12.13 - об отражении векселей физических лиц - индивидуальных предпринимателей;

- п. 2.1 уточнен;

- п. 2.2.1 дополнен особенностями отражения количества ценных бумаг;

- добавлен п. 2.2.5 об особенностях заполнения таблицы "Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью";

- добавлен п. 2.2.6 об особенностях согласования формы 0420504.

- п. 2.3 уточнен в части идентификаторов контрагента и ценной бумаги;

- актуализирован п. 2.4 о форме 0420874, дополнен логикой формирования значения идентификатора ПИФ, ПДУ которого не внесены Банком России в Реестр ПДУ ПИФ;

- актуализированы пп. 2.5 - 2.7 по формам 0420860 - 0420862;

- актуализирован п. 2.8 по форме 0420863, дополнен информацией об особенностях заполнения данных по закладным, находящимся на хранении в СД, которые были изъяты правоохранительными органами по разбирательствам в отношении закладных;

- актуализирован п. 2.9 по формам 040864 - 0420865, в том числе пп. 2.9.2 по особенностям заполнения показателей "Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9" и "Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 39" и информации по неперсонифицированной задолженности;

- актуализированы пп. 2.10 - 2.11 и 2.13 по формам 0420866 - 0420869 и 0420873 соответственно;

- актуализирован п. 2.12 по форме 0420872, а также:

- добавлен пп. 2.12.3 по операциям конвертации выпусков депозитарных расписок, входящих в состав имущества ПИФ, в акции с изменением нумерации последующих подпунктов;

- добавлен пп. 2.12.10 по особенностям заполнения показателей раздела V "Стоимость чистых активов", в том числе нулевых;