РЫНОК ЦЕННЫХ БУМАГ

Изменяются временные требования к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, не принявших решение о выплате дивидендов (распределении прибыли) с 1 января по 31 декабря 2023 года, в части расчета размера собственных средств

Указанные профессиональные участники рынка ценных бумаг вправе:

- с 30 июня по 30 сентября 2023 года принимать заблокированные активы первого типа к расчету размера собственных средств в размере, не превышающем 50% от их балансовой стоимости (ранее - 100%);

- с 30 июня по 31 декабря 2023 года принимать заблокированные активы второго типа к расчету размера собственных средств по справедливой стоимости, определенной в соответствии с разделом "Оценка" МСФО (IFRS) 13 "Оценка справедливой стоимости" (ранее - по их балансовой стоимости).

(Решение Совета директоров Банка России от 29.12.2022)

Изменяются временные требования к расчету обязательного норматива достаточности капитала дилерами, брокерами, форекс-дилерами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность по управлению ценными бумагами

Так, с 30 июня 2023 года указанные профессиональные участники рынка ценных бумаг должны применять:

- корректирующий коэффициент в размере не менее 50% - при расчете величины обеспечения в отношении заблокированных активов первого типа;

- коэффициент обесценения, равный коэффициенту обесценения, применяемому в отношении заблокированных активов первого типа на 30 марта 2023 года, увеличенному не менее чем на 50 процентных пунктов, но в совокупности не более 100% - в отношении заблокированных активов первого типа при расчете резервов на возможные потери по активам, условным обязательствам кредитного характера, по требованиям к клиенту с особым уровнем риска и по позиции клиента с особым уровнем риска.

С 30 июня 2023 года до 31 декабря 2023 года включительно указанные профессиональные участники рынка ценных бумаг должны применять:

- показатель риска в размере 100% - в отношении заблокированных активов первого типа при расчете величины кредитного риска по активу, условному обязательству кредитного характера, величины кредитного риска в отношении клиента с особым уровнем риска;

- корректирующий коэффициент в размере 100% - вместо ставки риска уменьшения (увеличения) цены ценной бумаги при расчете величины рыночного риска по ценным бумагам, отнесенным к заблокированным активам первого типа и оцениваемым на основании данных бухгалтерского учета по справедливой стоимости через прибыль или убыток либо по справедливой стоимости через прочий совокупный доход.

Заблокированные активы второго типа с 30 июня до 31 декабря 2023 года включительно необходимо принимать к расчету норматива достаточности капитала по справедливой стоимости, определенной в соответствии с разделом "Оценка" МСФО (IFRS) 13 "Оценка справедливой стоимости".

(Решение Совета директоров Банка России от 29.12.2022)

Банком России установлен порядок подготовки профессиональными участниками рынка ценных бумаг информации по расчету норматива достаточности капитала

Информация по расчету норматива достаточности капитала составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности форекс-дилеров, профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании.

("Порядок по подготовке информации по расчету норматива достаточности капитала" (утв. Банком России 30.06.2023))

Истекает льготный период для соблюдения требований для поддержания ценных бумаг в котировальных списках в части количества акций эмитента в свободном обращении

(Информационное сообщение Банка России от 06.03.2022)