9.9. Особенности отражения информации по классу активов "Инвестиционное имущество" по форме 0420256

По значениям, отраженным в отчетности в качестве значений аналитических признаков групп аналитических признаков: "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда", "Идентификатор объекта недвижимости", должны быть приведены отдельные обогащающие сведения в составе отчетности по форме 0420264 (разделы 1 и 3).

Полнота отражения обогащающей информации о фонде, управляющей компании проверяется контрольными соотношениями, указанными в пункте 9 настоящих разъяснений.

По значению аналитического признака, отраженному по группе аналитических признаков "Идентификатор объекта недвижимости" в форме 0420256, должна быть приведена обогащающая информация об объекте недвижимости по следующим показателям отчетности по форме 0420264 (раздел 3):

Полнота отражения обогащающей информации об объекте недвижимости проверяется контрольным соотношением:

- valueAssertion_0420256_11_1

Пример взаимосвязи значений аналитических признаков групп аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда", "Идентификатор объекта недвижимости", отраженных в форме 0420256 (раскрытие по инвестиционному имуществу), и отражения значений по форме 0420264 по аналогичным значениям аналитических признаков групп аналитических признаков "Идентификатор контрагента", "Идентификатор объекта недвижимости" представлен ниже.

Пример 52:

Фрагмент раскрытия таблицы по классу активов "Инвестиционное имущество" отчетности по форме 0420256 (роль 0420256 Отчет о составе портфеля собственных средств. Активы. Инвестиционное имущество):

По группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указано значение аналитического признака "643_0000000001_0000000000001", следовательно, необходимо отразить обогащающую информацию по аналогичному значению аналитического признака группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" по показателям отчетности по форме 0420264.

Отражение обогащающей информации по группе аналитических признаков "Идентификатор контрагента" по значению аналитического признака "643_0000000001_0000000000001" в форме 0420264 в соответствующей роли таксономии (0420264. Сведения о контрагентах и имуществе негосударственного пенсионного фонда. Раздел 1. Сведения о контрагентах):

По группе аналитических признаков "Идентификатор объекта недвижимости" указано значение аналитического признака "Объект 2", следовательно, необходимо отразить обогащающую информацию по данному значению аналитического признака по объекту недвижимости по показателям отчетности по форме 0420264 в соответствующей роли таксономии (0420264. Сведения о контрагентах и имуществе негосударственного пенсионного фонда. Раздел 3. Сведения об объектах недвижимости):