Порядок и сроки составления и представления отчетности по форме 0420841 "Отчет об отдельных должностных лицах микрофинансовой компании и микрокредитной компании"

Порядок и сроки

составления и представления отчетности по форме 0420841

"Отчет об отдельных должностных лицах микрофинансовой

компании и микрокредитной компании"

1. Отчетность по форме 0420841 "Отчет об отдельных должностных лицах микрофинансовой компании и микрокредитной компании" (далее - Отчет) должна составляться микрофинансовыми организациями по состоянию:

на последний календарный день года: микрофинансовой компанией - в составе раздела I, подразделов 2 и 4 раздела II Отчета, микрокредитной компанией - в составе разделов I и II Отчета в полном объеме;

на дату изменения сведений микрофинансовой компании, содержащихся в подразделе 2 раздела II Отчета;

на дату изменения сведений микрокредитной компании, содержащихся в подразделах 1 - 3 раздела II Отчета.

Отчет представляется в Банк России не позднее 23 рабочих дней после:

дня окончания отчетного года;

даты изменения сведений микрофинансовой компании, содержащихся в подразделе 2 раздела II Отчета;

даты изменения сведений микрокредитной компании, содержащихся в подразделах 1 - 3 раздела II Отчета.

Подраздел 4 раздела II Отчета заполняется только теми микрофинансовыми организациями, которые относятся к инсайдерам в соответствии с пунктами 1 и 6 статьи 4 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" <1>.

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст. 4193; 2018, N 32, ст. 5103.

Все графы Отчета должны быть заполнены.

2. В разделе I Отчета отражаются следующие сведения:

2.1. В графе 1 раздела I Отчета указывается наименование микрофинансовой организации на русском языке, соответствующее наименованию, указанному в ее учредительном документе: полное фирменное наименование для коммерческой организации или наименование для некоммерческой организации.

2.2. В графе 2 раздела I Отчета указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) микрофинансовой организации - номер, указанный в свидетельстве о постановке российской организации на учет в налоговом органе по месту ее нахождения.

2.3. В графе 3 раздела I Отчета указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) микрофинансовой организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица).

2.4. В графе 4 раздела I Отчета указывается регистрационный номер записи в государственном реестре микрофинансовых организаций, размещенном на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", порядок ведения которого в соответствии со статьей 4 Федерального закона от 2 июля 2010 года N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" <1> устанавливается Банком России.

--------------------------------

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 27, ст. 3435; 2020, N 29, ст. 4506.

3. В разделе II Отчета отражаются следующие сведения:

3.1. В графе 2 подразделов 1 - 4 раздела II Отчета для иностранного гражданина имя и фамилия указываются латиницей на основании сведений, содержащихся в документе, удостоверяющем личность иностранного гражданина.

3.2. В графе 3 подразделов 1 - 4 раздела II Отчета указывается дата рождения в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год, а также место рождения согласно документу, удостоверяющему личность.

3.3. В графе 4 подразделов 1 - 4 раздела II Отчета при отсутствии гражданства (подданства) (при наличии) указывается "лицо без гражданства (подданства)".

3.4. В графе 5 подразделов 1 - 4 раздела II Отчета указываются серия (при наличии) и номер паспорта или серия (при наличии) и номер иного документа, удостоверяющего личность, наименование органа, выдавшего паспорт (иной документ, удостоверяющий личность), дата выдачи паспорта (иного документа, удостоверяющего личность).

3.5. В графах 6 и 7 подразделов 1 - 4 раздела II Отчета указывается наименование субъекта Российской Федерации, района, города (иного населенного пункта), улицы, номер дома и квартиры. Для иностранных граждан также указываются вид, реквизиты и срок действия документа, подтверждающего право находиться на территории Российской Федерации (при наличии).

При отсутствии места жительства в Российской Федерации в графах 6 и 7 подразделов 1 - 4 раздела II Отчета указывается адрес регистрации по месту пребывания в Российской Федерации в соответствии с документом, подтверждающим регистрацию по месту пребывания. В случае постоянного проживания иностранного гражданина за пределами территории Российской Федерации указывается адрес его регистрации по месту жительства в стране постоянного проживания.

3.6. В графе 11 подразделов 1, 2 и 4, графах 9 и 10 подраздела 3 раздела II Отчета указываются дата и номер внутреннего распорядительного документа микрофинансовой организации о назначении на должность и предоставлении полномочий.

4. В подразделе 1 раздела II Отчета указываются:

в графе 12 - сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования с указанием вида, номера и даты документа, подтверждающего наличие образования и содержащего название учебного заведения (при наличии). В случае если высшее или среднее профессиональное образование отсутствует, в графе 12 ставится символ "-" (прочерк);

в графе 13 - периоды работы руководителем отдела (или иного подразделения) некредитной финансовой организации или на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с указанием должностей, наименований и ИНН организаций.

5. В подразделе 2 раздела II Отчета указываются сведения о лице (лицах), ответственном (ответственных) за управление рисками в микрофинансовой организации (сведения о работниках отдельного структурного подразделения, ответственного за управление рисками, или о должностных лицах, являющихся ответственными за управление рисками). В случае отсутствия информации в соответствующей графе ставится символ "-" (прочерк).

6. В подразделе 3 раздела II Отчета указываются сведения о главном бухгалтере микрокредитной компании.

В случае если микрокредитная компания возложила обязанность по ведению бухгалтерского учета на третье лицо, не являющееся ее сотрудником, путем заключения договора об оказании услуг, такая микрокредитная компания в графе 2 подраздела 3 раздела II Отчета указывает полное наименование юридического лица (фамилию, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя), на которое возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета, а в графе 10 подраздела 3 раздела II Отчета - реквизиты (дату и номер) договора (в том числе дополнительных соглашений), на основании которого на данное лицо возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета. Остальные графы подраздела 3 раздела II Отчета такой микрокредитной компанией не заполняются.

7. В подразделе 4 раздела II Отчета указываются сведения о руководителе структурного подразделения (должностном лице) микрофинансовой организации, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.