Таблица корректировок

Номер строки

Код корректировки

Значение

1

2

3

1

С1

Сумма начисленного дисконта (премии) по ценным бумагам

(значение корректировки равно сумме значений корректировок С1.1, С1.2 и С1.3)

2

С1.1

Сумма начисленного дисконта (премии) по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

3

С1.2

Сумма начисленного дисконта (премии) по ценным бумагам и другим финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости, на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

4

С1.3

Сумма начисленного дисконта (премии) по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

5

С2.1

Сумма начисленного дисконта (премии) по долговым ценным бумагам, выпущенным кредитной организацией, на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

6

С2.2

Разница между номинальной стоимостью и ценой размещения дисконтных долговых обязательств, выпущенных кредитной организацией, на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

7

С3.1

Чистая сумма переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, отраженная на счетах доходов и расходов, на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

8

С3.2

Чистая сумма переоценки по справедливой стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, отраженная на счетах собственных средств (капитала), на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

9

С4.1

Балансовая стоимость кредитов, списанных в течение отчетного периода, в корреспонденции со счетами резерва на возможные потери по кредитам

10

С4.1.1

Сумма резерва на возможные потери по кредитам, списанная в течение отчетного периода в корреспонденции со счетами реализации

11

С4.2

Балансовая стоимость прочих активов, списанных в течение отчетного периода, в корреспонденции со счетами резерва на возможные потери по прочим активам

12

С4.2.1

Сумма резерва на возможные потери по прочим активам, списанная в течение отчетного периода в корреспонденции со счетами реализации

13

С4.3

Балансовая стоимость ценных бумаг и инвестиций в дочерние и зависимые организации, оцениваемых по амортизированной стоимости, списанных в течение отчетного периода в корреспонденции со счетами резервов на возможные потери

14

С4.3.1

Сумма резерва на возможные потери по ценным бумагам и инвестициям в дочерние и зависимые организации, оцениваемым по амортизированной стоимости, списанным в течение отчетного периода в корреспонденции со счетами реализации

15

С5

Общая балансовая стоимость ценных бумаг и других финансовых активов, переведенных в течение отчетного периода из категории оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в категорию оцениваемых по амортизированной стоимости

16

С6

Общая балансовая стоимость ценных бумаг и других финансовых активов, переведенных в течение отчетного периода из категории оцениваемых по амортизированной стоимости в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

17

С9

Сумма требований по получению дивидендов по ценным бумагам по состоянию на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы по состоянию на начало отчетного периода (значение корректировки равно сумме значений корректировок С9.1 и С9.2)

18

С9.1

Сумма требований по получению дивидендов по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток

19

С9.2

Сумма требований по получению дивидендов по ценным бумагам и другим финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

20

С10

Сумма дивидендов, полученных в течение отчетного периода по инвестициям в дочерние и зависимые (ассоциированные) организации

21

С11

Сумма взносов в уставный капитал в неденежной форме, отраженных на счетах по учету уставного капитала в течение отчетного периода (сумма указанной корректировки отражается со знаком "-" (минус) в строках Разработочной таблицы, соответствующих виду активов, полученных в качестве взноса в уставный капитал (основные средства, ценные бумаги и тому подобное)

22

С12

Общая номинальная стоимость собственных акций (долей), выкупленных в течение отчетного периода, с учетом затрат по сделкам

23

С13

Общая номинальная стоимость собственных выкупленных акций (долей), реализованных в течение отчетного периода

24

С14

Сумма начисленных процентных (купонных) доходов (значение корректировки равно сумме значений корректировок С14.1, С14.2, С14.3, С14.4)

25

С14.1

Сумма начисленных процентных доходов по кредитам и прочим размещенным средствам, а также начисленных процентных доходов и начисленного дисконта по учтенным векселям на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

26

С14.2

Сумма начисленных процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

27

С14.3

Сумма начисленных процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

28

С14.4

Сумма начисленных процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, оцениваемым по амортизированной стоимости, на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

29

С15

Сумма начисленных процентных (купонных) расходов по операциям по привлечению денежных средств и по выпущенным долговым обязательствам на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

30

С16

Сумма прочих начисленных доходов на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

31

С17

Сумма прочих начисленных расходов на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

32

С20

Задолженность за вычетом требований по уплате налогов на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода (значение корректировки равно сумме значений корректировок С20.1 и С20.2)

33

С20.1

Задолженность по уплате налогов на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

34

С20.2

Требования по возврату излишне уплаченных сумм налогов на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

35

С21

Задолженность по выплате дивидендов на конец отчетного периода за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода

36

С22

Изменение в течение отчетного периода суммы резервов на возможные потери по кредитам

37

С23.1

Изменение в течение отчетного периода суммы резервов под обесценение некотируемых ценных бумаг и других финансовых активов с фиксированным сроком погашения из числа оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

38

С23.2

Изменение в течение отчетного периода суммы резерва под обесценение ценных бумаг и инвестиций в дочерние и зависимые организации, оцениваемых по амортизированной стоимости

39

С24.1

Изменение за отчетный период суммы резервов на возможные потери по прочим активам

40

С24.2

Изменение за отчетный период суммы резерва на возможные потери по основным средствам

41

С24.3

Изменение за отчетный период суммы резерва на возможные потери по ценным бумагам, переданным без прекращения признания, а также по ценным бумагам, переданным по операциям, совершаемым на возвратной основе

42

С24.4

Изменение за отчетный период суммы резерва на возможные потери по оценочным обязательствам некредитного характера

43

С25.1

Балансовая стоимость выбывших в течение отчетного периода ценных бумаг и других финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

44

С25.2

Балансовая стоимость выбывших в течение отчетного периода ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости

45

С26.1

Доходы за вычетом расходов от реализации в течение отчетного периода ценных бумаг и других финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

46

С26.2

Доходы за вычетом расходов от реализации в течение отчетного периода ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости

47

С27

Балансовая стоимость за вычетом накопленной амортизации по выбывшим в течение отчетного периода основным средствам и нематериальным активам

48

С28

Амортизационные отчисления за отчетный период по основным средствам и нематериальным активам

49

С29.1

Изменение в течение отчетного периода фонда переоценки основных средств, произошедшее в результате переоценки основных средств и нематериальных активов

50

С29.2

Сумма фонда переоценки основных средств, списанная в результате выбытия основных средств

51

С29.3

Сумма расходов от изменения справедливой стоимости недвижимости, временно не используемой в основной деятельности

52

С29.4

Сумма расходов от изменения справедливой стоимости долгосрочных активов, предназначенных для продажи

53

С29.5

Сумма расходов от изменения стоимости (уценки) основных средств

54

С29.6

Сумма доходов от изменения справедливой стоимости недвижимости, временно не используемой в основной деятельности

55

С30

Значение корректировки равно разнице между значением корректировки С30.1 и значением корректировки С30.2

56

С30.1

Сумма доходов от реализации основных средств и нематериальных активов

57

С30.2

Сумма расходов от реализации основных средств и нематериальных активов

58

С31

Нераспределенная прибыль, направленная в течение отчетного периода на увеличение уставного капитала, за вычетом суммы уменьшения уставного капитала в течение отчетного периода

59

С32

Суммы дивидендов, начисленные в течение отчетного периода

60

С33

Увеличение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль

61

С34

Уменьшение налога на прибыль на отложенный налог на прибыль

62

С35

Увеличение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль в части переоценки финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

63

С36

Увеличение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль в части переоценки основных средств и нематериальных активов

64

С37

Уменьшение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль в части переоценки финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

65

С38

Уменьшение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль в части переоценки основных средств и нематериальных активов

66

С39

Отложенное налоговое обязательство

67

С40

Отложенный налоговый актив по вычитаемым временным разницам

68

С41

Обязательства по выплате краткосрочных и долгосрочных вознаграждений работникам