9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях

В случае размещения облигаций указываются следующие сведения:

а) Размер дохода по облигациям:

размер (порядок определения размера) дохода по облигациям, выплачиваемого владельцам облигаций;

в случае если выплата доходов по облигациям осуществляется по окончании отдельных периодов (купонных периодов) в течение срока до погашения облигаций, - такие периоды, а также размер (размеры) и/или порядок (порядки) определения размера процента (купона).

В случае если порядок определения размера процента (купона) по облигациям предусматривает, что размер указанного процента (купона) или порядок его определения в виде формулы устанавливается эмитентом после утверждения проспекта облигаций, указывается порядок раскрытия информации о размере (порядке определения размера) процента (купона) по облигациям, в том числе срок раскрытия информации и перечень средств массовой информации, в которых будет осуществлено ее раскрытие (включая адреса страниц в сети "Интернет").

б) Порядок и условия погашения облигаций и выплаты по ним процента (купона):

порядок и срок погашения облигаций;

форма погашения облигаций (денежные средства, имущество, конвертация и т.д.);

порядок и срок выплаты процентов (купона) по облигациям, включая срок выплаты каждого купона;

источники, за счет которых планируется исполнение обязательств по облигациям эмитента, а также прогноз эмитента в отношении наличия указанных источников на весь период обращения облигаций.

В случае размещения именных облигаций или облигаций с условием обязательного централизованного хранения указывается:

дата составления списка владельцев облигаций для исполнения по ним обязательств (выплата процентов (купона), погашение), а также указание на то, что исполнение обязательства по отношению к владельцу, включенному в список владельцев облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения облигаций после даты составления списка владельцев облигаций;

что в случае непредставления (несвоевременного предоставления) регистратору (депозитарию, осуществляющему централизованное хранение) информации, необходимой для исполнения эмитентом обязательств по облигациям, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем облигаций на дату предъявления требования.

в) Порядок и условия досрочного погашения облигаций:

В случае наличия возможности досрочного погашения указывается:

возможность досрочного погашения облигаций, в том числе:

тип досрочного погашения облигаций (по требованию владельцев облигаций эмитента, по соглашению с владельцами облигаций, по усмотрению эмитента);

срок, не ранее которого облигации могут быть досрочно погашены, а если такой срок определяется указанием на определенное событие, - порядок раскрытия информации о наступлении такого события, в том числе срок раскрытия информации и перечень средств массовой информации, в которых будет осуществлено ее раскрытие (включая адреса страниц в сети "Интернет");

порядок раскрытия информации о досрочном погашении облигаций, в том числе срок раскрытия информации и перечень средств массовой информации, в которых будет осуществлено ее раскрытие (включая адреса страниц в сети "Интернет");

в случае если эмитент возложил обязанность по раскрытию информации о досрочном погашении облигаций на иное юридическое лицо, - наименование этого лица, место его нахождения;

иные условия досрочного погашения облигаций.

В случае если досрочного погашения облигаций не предусматривается, указывается на это обстоятельство.

г) Порядок и условия приобретения облигаций эмитентом с возможностью их последующего обращения

В случае наличия возможности приобретения облигаций эмитентом по соглашению с владельцами облигаций и/или по требованию владельцев облигаций с возможностью их последующего обращения, указывается:

возможность приобретения облигаций, в том числе:

тип приобретения облигаций (по соглашению с владельцами облигаций и/или по требованию владельцев облигаций эмитента);

срок, не ранее которого облигации могут быть приобретены, а если такой срок определяется указанием на определенное событие, - порядок раскрытия информации о наступлении такого события, в том числе срок раскрытия информации и перечень средств массовой информации, в которых будет осуществлено ее раскрытие (включая адреса страниц в сети "Интернет");

порядок раскрытия информации о приобретении облигаций, в том числе срок раскрытия информации и перечень средств массовой информации, в которых будет осуществлено ее раскрытие (включая адреса страниц в сети "Интернет");

в случае если эмитент возложил обязанность по раскрытию информации о приобретении облигаций на иное юридическое лицо, - наименование этого лица, место его нахождения;

иные условия досрочного приобретения облигаций.

В случае если приобретения облигаций не предусматривается, указывается на это обстоятельство.

д) Сведения о платежных агентах по облигациям

В случае, если погашение и/или выплата доходов по облигациям осуществляются эмитентом с привлечением платежных агентов, по каждому платежному агенту дополнительно указываются:

полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения платежного агента;

номер и дата лицензии, на основании которой лицо может осуществлять функции платежного агента, орган, выдавший указанную лицензию;

функции платежного агента.

Указывается на возможность назначения эмитентом дополнительных платежных агентов и отмены таких назначений, а также порядок раскрытия информации о таких действиях.

е) Действия владельцев облигаций в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям

Указывается, что неисполнение обязательств эмитента по облигациям является существенным нарушением условий заключенного договора займа (дефолт) в случае:

просрочки исполнения обязательства по выплате очередного процента (купона) по облигации на срок более 7 дней или отказа от исполнения указанного обязательства;

просрочки исполнения обязательства по выплате суммы основного долга по облигации на срок более 30 дней или отказа от исполнения указанного обязательства.

Указывается, что исполнение соответствующих обязательств с просрочкой, однако в пределах указанных в настоящем пункте сроков, составляет технический дефолт.

Дополнительно указывается:

санкции, налагаемые на эмитента в случае неисполнения, ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям;

порядок обращения с требованием к эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям;

порядок обращения с иском в суд или арбитражный суд (подведомственность и срок исковой давности);

порядок раскрытия информации о неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по облигациям, которая должна включать в себя объем неисполненных обязательств, причину неисполнения обязательств, перечисление возможных действий владельцев облигаций в случае дефолта и в случае технического дефолта, а также указание на сроки раскрытия информации и перечень средств массовой информации, в которых будет осуществлено ее раскрытие (включая адреса страниц в сети "Интернет");

в случае если эмитент возложил обязанность по раскрытию указанной информации на иное юридическое лицо, указывается наименование этого лица, место его нахождения.

ж) Сведения о лице, предоставляющем обеспечение

В случае, если исполнение обязательств по облигациям обеспечивается третьим лицом (лицами), по каждому такому лицу указываются:

полное и сокращенное фирменные наименования (для некоммерческой организации - наименование), место нахождения юридического лица, предоставляющего обеспечение, или фамилия, имя, отчество и место жительства физического лица, предоставляющего обеспечение;

для юридического лица, зарегистрированного в Российской Федерации, - дата государственной регистрации и основной государственный регистрационный номер (ОГРН), за которым в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании юридического лица;

для юридического лица, зарегистрированного за пределами Российской Федерации, - сведения о государственной регистрации юридического лица в соответствии с иностранным правом или указание на то, что государственная регистрация не осуществлялась, и объясняющие это обстоятельства.

В случае, если обеспечение по облигациям предоставляется эмитентом таких облигаций, указывается на это обстоятельство.

В случае если исполнение обязательств по облигациям обеспечивается поручительством, предоставляемым физическим лицом, дополнительно указываются сведения о стоимости имущества физического лица, включающие информацию о сумме денежных средств, находящихся на счетах физического лица в кредитных организациях, и рыночной стоимости иного имущества физического лица (за исключением имущества, на которое в соответствии с законодательством Российской Федерации не может быть обращено взыскание по обязательствам физического лица), определенной оценщиком, с указанием полного и сокращенного фирменных наименований (фамилии, имени, отчества) оценщика, места его нахождения, номера и даты составления отчета о рыночной стоимости имущества, подготовленного оценщиком, номера, даты выдачи и срока действия лицензии на осуществление оценочной деятельности, органа, выдавшего указанную лицензию.

В случае если исполнение обязательств по облигациям обеспечивается государственной или муниципальной гарантией, дополнительно указываются следующие сведения:

орган, принявший решение об обеспечении исполнения от имени Российской Федерации (субъекта Российской Федерации, муниципального образования) обязательств по облигациям, и дату принятия такого решения;

сведения о гаранте, включающие его наименование (Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование) и наименование органа, выдавшего гарантию от имени указанного гаранта;

сведения о включении обязательств по предоставляемой государственной или муниципальной гарантии в федеральный бюджет либо соответствующий бюджет субъекта Российской Федерации или муниципального образования.

Приводится расчет суммы величин, предусмотренных подпунктами "а" - "д" пункта 3.12 настоящего Положения, и в случае, когда такая сумма меньше суммарной величины обязательств эмитента по облигациям, указывается на то, что приобретение таких облигаций относится к категории инвестиций с повышенным риском.

В случае если исполнение обязательств по облигациям обеспечивается банковской гарантией или поручительством третьего лица (лиц), являющихся юридическими лицами по законодательству места регистрации, по каждому такому лицу дополнительно раскрываются сведения, предусмотренные разделами III (за исключением пункта 3.4), IV, V, VI, VII, VIII и X проспекта ценных бумаг. Указанная информация о таких лицах не раскрывается в случае, если они осуществляют раскрытие информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах в соответствии с настоящим Положением. В этом случае раскрывается информация, указывающая адреса страниц в сети "Интернет", названия периодических печатных изданий и иных источников, в которых указанные лица осуществляют раскрытие информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах, а также информация о том, каким образом и в каком порядке можно ознакомиться с последним опубликованным ежеквартальным отчетом указанных лиц.

(в ред. Постановления ФКЦБ РФ от 24.12.2003 N 03-49/пс)

В случае если исполнение обязательств по облигациям обеспечивается государственной гарантией субъекта Российской Федерации или муниципальной гарантией, дополнительно раскрываются отчеты об исполнении бюджета соответствующего субъекта Российской Федерации или муниципального образования за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг.

Дополнительные сведения о третьих лицах, обеспечивающих исполнение обязательств по облигациям, раскрываются в приложениях к проспекту ценных бумаг.

з) Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям

В случае размещения облигаций с обеспечением по каждому случаю предоставления обеспечения указываются:

способ обеспечения (поручительство, залог, банковская гарантия, государственная или муниципальная гарантия);

размер и условия предоставляемого обеспечения, в том числе порядок предъявления и удовлетворения требований об исполнении обязательств, не исполненных эмитентом;

обязательства эмитента по облигациям (выплата номинальной стоимости (иного имущественного эквивалента), выплата процентного (купонного) дохода по облигациям, осуществление иных имущественных прав, предоставляемых облигациями), исполнение которых обеспечивается предоставляемым обеспечением;

иные условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям;

порядок уведомления (раскрытия информации) об изменении условий обеспечения исполнения обязательств по облигациям, происходящих по причинам, не зависящим от эмитента или владельцев облигаций с обеспечением (реорганизация, ликвидация или банкротство лица, предоставившего обеспечение; утрата предмета залога в связи с прекращением права собственности или права хозяйственного ведения по установленным законом основаниям, гибелью или повреждением предмета залога; иное).

Также указывается на то, что:

облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, возникающие из такого обеспечения;

с переходом прав на облигацию с обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из такого обеспечения;

передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на облигацию является недействительной.

Для облигаций с залоговым обеспечением дополнительно указываются:

вид имущества, выступающего предметом залога (ценные бумаги, недвижимое имущество), и его характеристика;

стоимость имущества, выступающего предметом залога;

стоимость имущества, выступающего предметом залога, определенная оценщиком, дата составления и номер отчета об оценке указанного имущества, составленного оценщиком. Копия резолютивной части отчета об оценке имущества, выступающего предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением, прилагается к проспекту таких облигаций в виде приложения;

полное и сокращенное фирменные наименования оценщика (фамилия, имя, отчество оценщика - индивидуального предпринимателя), осуществившего оценку имущества, являющегося предметом залога, место нахождения оценщика, номер, дата выдачи и срок действия лицензии оценщика на осуществление оценочной деятельности, орган, выдавший указанную лицензию;

порядок реализации имущества, являющегося предметом залога, в том числе полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения и адрес для получения почтовых отправлений лица, которое будет осуществлять реализацию заложенного имущества, срок, установленный для реализации заложенного имущества;

сведения о любых существующих обременениях имущества, выступающего предметом залога, правами третьих лиц, или указание на то, что такие обременения не имеют места;

сведения о страховании имущества, выступающего предметом залога (наименования страховщика, страхователя и выгодоприобретателя, их место нахождения, размер страховой суммы, описание страхового случая, дата заключения, номер и срок действия договора страхования), или указание на то, что указанное имущество не застраховано.

Также указывается на то, что договор залога, которым обеспечивается исполнение обязательств по облигациям, считается заключенным с момента возникновения у их первого владельца (приобретателя) прав на такие облигации.

Для облигаций, обеспеченных залогом ценных бумаг, раскрывается следующая характеристика таких ценных бумаг:

вид, категория (тип), серия, форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг, иные обязательные реквизиты ценных бумаг, установленные федеральными законами;

полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения эмитента ценных бумаг;

государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, дата государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

количество ценных бумаг, выступающих предметом залога;

номинальная стоимость каждой ценной бумаги и объем заложенных ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено;

полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения лица, осуществляющего учет прав на ценные бумаги, выступающие предметом залога, номер (номера) контактного телефона, факса, адрес электронной почты такого лица, а если таким лицом является регистратор или депозитарий - также номер, дата выдачи и срок действия лицензии регистратора или депозитария на осуществление соответственно деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг или депозитарной деятельности, орган, выдавший указанную лицензию;

если такими ценными бумагами являются ценные бумаги, допущенные к торгам фондовой биржей или иным организатором торговли на рынке ценных бумаг, - средневзвешенная цена таких ценных бумаг, рассчитанная по сделкам, совершенным через организатора торговли на рынке ценных бумаг в течение последних 10 торговых дней, предшествующих месяцу, в котором утвержден проспект ценных бумаг (в случае если ценные бумаги допущены к торгам двумя или более организаторами торговли на рынке ценных бумаг, выбор организатора торговли на рынке ценных бумаг для расчета средневзвешенной цены ценных бумаг осуществляется эмитентом самостоятельно).

Для облигаций, обеспеченных ипотекой (залогом недвижимого имущества), указывается следующая характеристика недвижимого имущества, являющегося предметом ипотеки:

вид недвижимого имущества (предприятия, здания, сооружения, иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности, земельные участки, жилые дома, квартиры, части жилых домов и квартир, состоящие из одной или нескольких изолированных комнат; дачи, садовые дома, гаражи, другие строения потребительского назначения, воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, космические объекты, иное);

место нахождения и описание недвижимого имущества;

кадастровый (условный) номер объекта (объектов) недвижимого имущества или указание на то, что кадастровый (условный) номер не присвоен, и объясняющие это обстоятельства;

право залогодателя на недвижимое имущество (право собственности, право хозяйственного ведения);

номер регистрации, за которым осуществлена государственная регистрация права собственности или права хозяйственного ведения на объект (объекты) недвижимого имущества в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним, дата государственной регистрации права или указание на то, что государственная регистрация права собственности или иного вещного права на объект (объекты) недвижимого имущества в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним не осуществлялась, и объясняющие это обстоятельства;

область использования недвижимого имущества;

общая и полезная площадь недвижимого имущества;

год (годы) создания (постройки) недвижимого имущества, а если производилась реконструкция или ремонт недвижимого имущества - также год (годы) проведения реконструкции или ремонта, вид ремонта (капитальный, текущий);

общие затраты на содержание недвижимого имущества за последний завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг;

общий размер дохода, полученного от использования недвижимого имущества за последний завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг.

Для облигаций, обеспеченных поручительством, дополнительно указывается:

порядок предъявления требований к поручителю в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств перед владельцами облигаций;

на то, что в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям, поручитель и эмитент несут солидарную ответственность;

на то, что договор поручительства, которым обеспечивается исполнение обязательств по облигациям, считается заключенным с момента возникновения у их первого владельца прав на такие облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной.

Для облигаций, обеспеченных банковской гарантией, дополнительно указывается:

дата выдачи банковской гарантии;

сумма банковской гарантии;

содержание банковской гарантии;

срок, на который выдана банковская гарантия, который должен не менее чем на шесть месяцев превышать дату (срок окончания) погашения облигаций, обеспеченных такой гарантией;

порядок предъявления владельцами облигаций письменного требования гаранту в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям, содержание такого требования;

на то, что банковская гарантия не может быть отозвана гарантом;

на то, что в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям гарант и эмитент несут солидарную ответственность.

Для облигаций, обеспеченных государственной или муниципальной гарантией, дополнительно указывается:

дата выдачи гарантии;

объем обязательств по гарантии;

срок, на который выдана гарантия;

порядок предъявления требований к гаранту по исполнению гарантийных обязательств;

на то, что в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям гарант несет субсидиарную ответственность дополнительно к ответственности эмитента по гарантированному им обязательству;

на то, что гарант имеет право отказать бенефициару в удовлетворении его требования в случае, если последний в соответствии с законодательством Российской Федерации не вправе осуществлять права по облигациям.