Порядок составления и представления отчетности по форме 0409729 "Сведения о количестве договоров, обязательства из которых допущены к клирингу, и объеме обязательств из указанных договоров, а также о количестве участников клиринга и сегрегированных клиентов участников клиринга"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409729

"Сведения о количестве договоров, обязательства из которых

допущены к клирингу, и объеме обязательств из указанных

договоров, а также о количестве участников клиринга

и сегрегированных клиентов участников клиринга"

1. Отчетность по форме 0409729 "Сведения о количестве договоров, обязательства из которых допущены к клирингу, и объеме обязательств из указанных договоров, а также о количестве участников клиринга и сегрегированных клиентов участников клиринга" (далее - Отчет) составляется небанковскими кредитными организациями - центральными контрагентами и небанковской кредитной организацией, которой присвоен статус центрального депозитария, осуществляющими деятельность на основании лицензии на осуществление клиринговой деятельности (далее при совместном упоминании - клиринговые организации).

2. Отчет составляется ежеквартально по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом (далее - отчетный период), и представляется в Банк России не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

3. В Отчете не отражается информация, представляемая небанковскими кредитными организациями - центральными контрагентами в Банк России в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 16 июля 2021 года N 5864-У "О требованиях к формату, порядку и каналам передачи центральным контрагентом информации в Банк России и составу такой информации" <1>, а также информация, представляемая клиринговыми организациями в репозитарий в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 16 августа 2016 года N 4104-У "О видах договоров, заключенных не на организованных торгах, информация о которых предоставляется в репозитарий, лицах, предоставляющих в репозитарий информацию о таких договорах, порядке, составе, форме и сроках предоставления ими информации в репозитарий, дополнительных требованиях к порядку ведения репозитарием реестра договоров, порядке и сроках предоставления информации репозитарием, а также порядке, составе, форме и сроках предоставления репозитарием в Банк России реестра договоров" <1>.

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 8 сентября 2021 года, регистрационный N 64934, с изменением, внесенным Указанием Банка России от 22 февраля 2023 года N 6369-У (зарегистрировано Минюстом России 27 марта 2023 года, регистрационный N 72724).

<1> Зарегистрировано Минюстом России 23 сентября 2016 года, регистрационный N 43786, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 11 января 2021 года N 5703-У (зарегистрировано Минюстом России 17 февраля 2021 года, регистрационный N 62539).

Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в значениях, установленных соответственно пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

4. В целях заполнения Отчета к сегрегированным клиентам участника клиринга следует относить клиента или клиента клиента участника клиринга (далее - Клиент), для которых одновременно выполняются следующие требования:

имущество Клиента, переданное клиринговой организации, учитывается во внутреннем учете клиринговой организации отдельно от иного имущества;

обязательства участника клиринга по договорам, заключенным в интересах Клиента, учитываются во внутреннем учете клиринговой организации отдельно от иных обязательств.

5. В Отчете отражается информация о количестве договоров, обязательства из которых допущены к клирингу, и объеме обязательств из указанных договоров, в том числе обязательства из которых исполнены или не исполнены по итогам клиринга, а также о количестве участников клиринга, сегрегированных клиентов участника клиринга в разрезе физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов.

Информация о юридических лицах, являющихся резидентами, отражается в Отчете в разрезе кредитных организаций, некредитных финансовых организаций и прочих юридических лиц (за исключением кредитных организаций и некредитных финансовых организаций). Информация о юридических лицах, являющихся нерезидентами, отражается в Отчете в разрезе иностранных банков и прочих юридических лиц (за исключением иностранных банков).

6. В графе 2 Отчета указывается тип участника клиринга, сегрегированного клиента участника клиринга с использованием следующих кодов:

7. В графе 3 Отчета указывается статус участника клиринга, сегрегированного клиента участника клиринга с использованием следующих кодов:

8. В графе 4 Отчета отражается информация о количестве участников клиринга, зарегистрированных клиринговой организацией, в разрезе типа участника клиринга и его резидентского статуса по состоянию на конец отчетного периода.

9. В графе 5 Отчета отражается информация о количестве сегрегированных клиентов участника клиринга, зарегистрированных клиринговой организацией, в разрезе типа сегрегированного клиента участника клиринга и его резидентского статуса по состоянию на конец отчетного периода.

10. В графе 6 Отчета отражаются виды сделок, обязательства из которых допущены к клирингу, с использованием следующих кодов:

11. Информация об объеме обязательств, допущенных к клирингу за отчетный период, и информация о количестве договоров, обязательства из которых допущены к клирингу за отчетный период, отражаются в Отчете в разрезе видов сделки, указанных в графе 6 Отчета.

В случае если клиринговая организация в отчетном периоде осуществляет клиринг обязательств из новых сделок, а именно из договоров (сделок), предметом которых является имущество, не являвшееся предметом обязательств, допущенных к клирингу, ранее чем за 3 квартала до отчетного периода, и (или) к клирингу допущены обязательства из новых сделок, а именно из договоров (сделок), не указанных в графе 6 Отчета с кодами вида сделки "1" - "6", не ранее чем за 3 квартала до отчетного периода (далее при совместном упоминании - новые сделки), информация об объеме обязательств из новых сделок за отчетный период и информация о количестве новых сделок за отчетный период отражаются по показателям Отчета с указанием в графе 6 Отчета кода вида сделки "7".

12. В графах 7 - 9 Отчета отражается информация об общем количестве договоров, обязательства из которых допущены к клирингу, за отчетный период, в том числе информация о количестве договоров, обязательства из которых исполнены или не исполнены по итогам клиринга.

13. В графах 10 - 12 Отчета отражается информация об общем объеме обязательств из договоров, допущенных к клирингу, за отчетный период, в том числе информация об объеме обязательств из договоров, которые исполнены или не исполнены по итогам клиринга. В графах 10 - 12 Отчета значения приводятся в тысячах рублей с округлением до двух знаков после запятой по правилам математического округления.

14. В графах 13 - 15 Отчета отражается информация об общем количестве новых сделок, обязательства из которых допущены к клирингу, за отчетный период, в том числе информация о количестве договоров, обязательства из которых исполнены или не исполнены по итогам клиринга.

15. В графах 16 - 18 Отчета отражается информация об общем объеме обязательств из новых сделок, допущенных к клирингу, за отчетный периодов, том числе информация об объеме обязательств из договоров, которые исполнены или не исполнены по итогам клиринга. В графах 16 - 18 Отчета значения приводятся в тысячах рублей с округлением до двух знаков после запятой по правилам математического округления.