Глава 1. Общие положения

1.1. Отчетность по форме 0409702 "Информация о неисполненных сделках" (далее - Отчет) формируется кредитными организациями в целях ведения статистики и оперативного мониторинга системных рисков финансовой системы, связанных с неисполнением отдельных видов сделок на финансовых рынках.

1.2. Отчет составляется по кредитной организации в целом и представляется кредитными организациями, составляющими и представляющими отчетность по форме 0409701 "Отчет об операциях на валютных и денежных рынках", в Банк России за периоды с первого числа каждого месяца включительно по четырнадцатое число каждого месяца включительно и с пятнадцатого числа каждого месяца включительно по последний календарный день каждого месяца включительно (далее - отчетные периоды), не позднее пятого рабочего дня после отчетной даты. Отчетными датами являются первое и пятнадцатое числа каждого месяца.

1.3. Сделка, которая отражалась в Отчете на предыдущие даты, но на отчетную дату является исполненной, отражается в Отчете только на отчетную дату с нулевым объемом суммарных неисполненных обязательств и в дальнейшем не отражается.

1.4. Коды валют указываются в Отчете в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ). Коды стран указываются в Отчете в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Суммы обязательств по сделкам (графы 16, 18, 19 и 20 Отчета) указываются в тысячах единиц соответствующей валюты с округлением до трех знаков после запятой по правилам математического округления. Даты заключения сделки, расчетов по первой и второй частям сделки указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.