Порядок составления и представления отчетности по форме 0409265 "Сведения о счетах клиентов кредитной организации и переводах денежных средств, проведенных кредитной организацией, а также о деятельности банковских платежных агентов (субагентов)"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409265

"Сведения о счетах клиентов кредитной организации

и переводах денежных средств, проведенных кредитной

организацией, а также о деятельности банковских

платежных агентов (субагентов)"

1. Отчетность по форме 0409265 "Сведения о счетах клиентов кредитной организации и переводах денежных средств, проведенных кредитной организацией, а также о деятельности банковских платежных агентов (субагентов)" (далее - Отчет) представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) в Банк России не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет реорганизованной кредитной организации за отчетный квартал, в течение которого она осуществляла свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета включается в Отчет правопреемника кредитной организации.

Отчет представляется головным офисом кредитной организации по кредитной организации в целом.

В Отчете показатели, отражаемые в тысячах рублей, указываются с округлением до двух знаков после запятой по правилам математического округления, показатели, отражаемые в единицах, - целыми числами.

Пересчет в рубли сумм операций, совершенных в иностранной валюте, осуществляется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", на дату проведения перевода денежных средств.

2. В подразделе 1.1 раздела 1 Отчета (далее - раздел 1) указываются данные о лицевых счетах, открытых в кредитной организации клиентам, не являющимся кредитными организациями: физическим лицам, юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, иным лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусам и адвокатам, учредившим адвокатские кабинеты.

Данные в подразделе 1.1 раздела 1 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность значений, отраженных в графах 2 - 8 указанного подраздела. В частности, если физическому лицу в кредитной организации открыто два счета, один из которых с возможностью дистанционного доступа, сведения об указанных счетах должны отражаться в подразделе 1.1 раздела 1 по двум строкам.

2.1. В графе 2 подраздела 1.1 раздела 1 указывается код территории субъекта Российской Федерации по месту нахождения клиента кредитной организации:

для физических лиц, индивидуальных предпринимателей, иных лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусов и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, - по месту жительства или по месту пребывания;

для юридических лиц - по месту нахождения.

Код территории субъекта Российской Федерации должен соответствовать первым пяти разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО). В случае если длина кода территории субъекта Российской Федерации по ОКАТО составляет два разряда, в третьем - пятом разрядах проставляются нули. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а не в составе субъектов Российской Федерации, в которые они входят.

В случае если место нахождения клиента, открывшего счет в кредитной организации, находится:

на территории города Байконура, в графе 2 подраздела 1.1 раздела 1 указывается "55000";

за пределами территории Российской Федерации, в графе 2 подраздела 1.1 раздела 1 указывается "00000".

2.2. В графе 3 подраздела 1.1 раздела 1 указывается вид счета клиента, открытого в кредитной организации, с использованием следующих кодов:

2.3. В графе 4 подраздела 1.1 раздела 1 указывается тип клиента кредитной организации с использованием следующих кодов:

2.4. В графе 5 подраздела 1.1 раздела 1 указывается код, характеризующий возможность дистанционного доступа к счету клиента для совершения операций:

2.5. В графе 6 подраздела 1.1 раздела 1 указывается вид доступа к счету клиента с использованием следующих кодов:

2.6. В графе 7 подраздела 1.1 раздела 1 указывается способ открытия клиентом счета с использованием следующих кодов:

2.7. В графе 8 подраздела 1.1 раздела 1 указывается тип валюты счета с использованием следующих кодов:

2.8. В графе 9 подраздела 1.1 раздела 1 указывается количество открытых в отчитывающейся кредитной организации по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, лицевых счетов клиентов кредитной организации независимо от того, осуществлялись или не осуществлялись по ним операции по списанию денежных средств в период с начала отчетного года по первое число месяца, следующего за отчетным кварталом.

2.9. В графе 10 подраздела 1.1 раздела 1 указывается количество открытых в отчитывающейся кредитной организации лицевых счетов клиентов, которые действовали хотя бы один день в период с начала отчетного года по первое число месяца, следующего за отчетным кварталом (включая счета, закрытые по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом), и по которым в указанный период проводилась ходя бы одна операция по списанию денежных средств (в том числе совершенная с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт).

В указанную графу не включаются счета, по которым проводились только операции, связанные с выдачей наличных денежных средств (в том числе по возврату (частичному возврату) вклада наличными денежными средствами), депонированием средств для выдачи наличных денежных средств.

3. В подраздел 1.2 раздела 1 включаются сведения обо всех проведенных в отчетном квартале:

операциях по списанию денежных средств со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности отчитывающейся кредитной организации;

операциях по списанию денежных средств со счетов, которые открыты клиентам, не являющимся кредитными организациями, и не предусматривают совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт (их реквизитов);

операциях по списанию денежных средств со счетов, которые открыты клиентам, не являющимся кредитными организациями, и предусматривают совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт (их реквизитов), в части операций клиентов, совершенных с использованием системы быстрых платежей (далее - СБП), биометрических персональных данных клиента, реквизитов перевода, представленных в виде кода (далее - QR-код), а также операций отчитывающейся кредитной организации, проведенных на основании распоряжений на периодический перевод денежных средств в пользу получателя средств, которые составлены кредитной организацией в соответствии с заключенным с клиентом договором (в том числе уплата комиссии за обслуживание, операции в целях погашения кредита). Указанные операции не относятся к операциям с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт (их реквизитов).

В подраздел 1.2 раздела 1 не включаются:

операции, связанные с выдачей наличных денежных средств, депонированием средств для выдачи наличных денежных средств, инкассацией денежных средств, подкреплением касс структурных подразделений кредитной организации, не имеющих корреспондентских субсчетов в подразделениях Банка России, наличными денежными средствами, с кассовым обслуживанием подразделений кредитных организаций;

операции по учету полученных и переданных средств, перераспределяемых между подразделениями кредитной организаций, по выведению единого результата по совершенным за день расчетам между подразделениями кредитной организации;

операции по перечислению денежных средств в обязательные резервы в Банк России, на депозитные счета кредитных организаций в Банке России, по погашению кредитов, выданных Банком России;

операции по переводу остатка денежных средств со счетов внутрибанковских требований и обязательств между головным офисом и филиалами кредитной организации или между филиалами кредитной организации (счета межфилиальных расчетов) на корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России;

операции по перечислению денежных средств в уставный капитал;

операции, совершенные с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт (их реквизитов). Операции, перечисленные в абзаце четвертом настоящего пункта, не относятся к операциям, совершенным с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт (их реквизитов);

операции по уменьшению остатка (его части) электронных денежных средств, операции по переводу электронных денежных средств.

Данные в подразделе 1.2 раздела 1 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность кодов (значений), отраженных в графах 2 - 14 указанного подраздела. В частности, если со счета клиента кредитной организации - физического лица в отчетном квартале было проведено две операции по списанию денежных средств, из них одна - в целях перевода денежных средств в пользу физического лица, другая - в целях оплаты товаров в пользу индивидуального предпринимателя, сведения о перечисленных операциях должны отражаться в подразделе 1.2 раздела 1 по двум строкам.

3.1. Сведения об операциях, указанных в пункте 3 настоящего Порядка, которые отражаются в бухгалтерском учете несколькими операциями (в том числе начисление и уплата процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам, начисление и уплата в бюджет налогов и сборов), включаются в Отчет в том квартале, в котором завершены расчеты.

При частичном исполнении расчетного (платежного) документа указывается каждый перевод денежных средств, проведенный в адрес получателя перевода в отчетном квартале платежным ордером.

В случае списания денежных средств со счетов клиентов кредитной организации, со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации на основании распоряжения на общую сумму с реестром счета в подразделе 1.2 раздела 1 учитывается каждое распоряжение, включенное в реестр.

3.2. Графа 2 подраздела 1.2 раздела 1 в отношении места нахождения клиента кредитной организации заполняется так же, как графа 2 подраздела 1.1 раздела 1.

По кредитным организациям (в случае проведения операций со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности отчитывающейся кредитной организации) в графе 2 подраздела 1.2 раздела 1 указывается код субъекта Российской Федерации по месту нахождения головного офиса (филиала) этой кредитной организации.

Код субъекта Российской Федерации должен соответствовать первым пяти разрядам кода по ОКАТО. В случае если длина кода субъекта Российской Федерации по ОКАТО составляет два разряда, в третьем - пятом разрядах проставляются нули. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а не в составе субъектов Российской Федерации, в которые они входят.

В случае если место нахождения филиала кредитной организации расположено:

на территории города Байконура, в графе 2 подраздела 1.2 раздела 1 указывается "55000";

за пределами территории Российской Федерации, в графе 2 подраздела 1.2 раздела 1 указывается "00000".

3.3. В графе 3 подраздела 1.2 раздела 1 указываются категория плательщика с использованием следующих кодов:

3.4. В графе 4 подраздела 1.2 раздела 1 указывается тип плательщика с использованием следующих кодов:

Графа 4 подраздела 1.2 раздела 1 не заполняется, если в графе 3 подраздела 1.2 раздела 1 указан код "4".

3.5. В графе 5 подраздела 1.2 раздела 1 указывается вид доступа к счету плательщика, используемого для перевода денежных средств, в соответствии со следующими кодами:

Графа 5 подраздела 1.2 раздела 1 не заполняется, если в графе 3 подраздела 1.2 раздела 1 указан код "4".

3.6. В графе 6 подраздела 1.2 раздела 1 указывается инициатор перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

3.7. В графе 7 подраздела 1.2 раздела 1 указывается направление перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

3.8. В графе 8 подраздела 1.2 раздела 1 указывается способ осуществления перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

3.9. В графе 9 подраздела 1.2 раздела 1 указывается способ направления (составления) распоряжения с использованием следующих кодов:

3.10. В графе 10 подраздела 1.2 раздела 1 указывается код, характеризующий использование СБП при совершении операции:

3.11. В графе 11 подраздела 1.2 раздела 1 указывается идентификатор получателя денежных средств с использованием следующих кодов:

Графа 11 подраздела 1.2 раздела 1 заполняется в случае одновременного выполнения следующих условий:

в графе 3 подраздела 1.2 раздела 1 указан код категории плательщика "1";

в графе 9 подраздела 1.2 раздела 1 указан код способа направления (составления) распоряжения "2";

в графе 12 подраздела 1.2 раздела 1 указан код категории получателя денежных средств "1".

3.12. В графе 12 подраздела 1.2 раздела 1 указывается категория получателя денежных средств с использованием следующих кодов:

3.13. В графе 13 подраздела 1.2 раздела 1 указывается тип валюты перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

3.14. В графе 14 подраздела 1.2 раздела 1 указывается назначение перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

3.15. В графы 15 и 16 подраздела 1.2 раздела 1 включаются соответственно сведения о количестве и сумме переводов денежных средств, предусмотренные пунктом 3 настоящего Порядка.

3.16. Расчеты, совершенные банком-эмитентом по аккредитивам, указываются в Отчете как платежи клиентов или самих банков в том квартале, в котором исполняющим банком было осуществлено исполнение аккредитива в полной сумме (в части суммы аккредитива).

4. В подраздел 1.3 раздела 1 включаются сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, осуществленных в отчетном квартале физическими лицами путем представления распоряжения непосредственно в головном офисе, филиале, внутреннем структурном подразделении кредитной организации (далее - подразделения кредитной организации) либо посредством банкоматов кредитной организации.

В подраздел 1.3 раздела 1 не включаются операции по внесению физическим лицом наличных денежных средств:

на банковский счет, открытый ему или другому физическому лицу в подразделении кредитной организации, в котором вносятся наличные денежные средства;

в целях погашения кредита (займа), выданного ему в подразделении кредитной организации, в котором вносятся наличные денежные средства.

Данные в подразделе 1.3 раздела 1 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность кодов (значений), отраженных в графах 2 - 6 указанного подраздела. В частности, если физическое лицо совершило в отчетном квартале два перевода без открытия банковского счета, из них один - в пользу физического лица, другой - в пользу юридического лица, сведения о перечисленных переводах должны отражаться в подразделе 1.3 раздела 1 по двум строкам

Подраздел 1.3 раздела 1 не заполняется в случае, если в течение отчетного квартала в подразделениях кредитной организации и (или) банкоматах кредитной организации не совершались переводы денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица. При этом кредитная организация направляет в Банк России пояснение следующего содержания: "В кредитной организации не совершались переводы денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица".

4.1. В графе 2 подраздела 1.3 раздела 1 указывается код субъекта Российской Федерации, где расположено подразделение кредитной организации и (или) банкомат кредитной организации (независимо от основания возникновения права его использования), в которых от физического лица были приняты наличные деньги в целях их дальнейшего перевода.

Код субъекта Российской Федерации должен соответствовать первым пяти разрядам кода по ОКАТО. В случае если длина кода субъекта Российской Федерации по ОКАТО составляет два разряда, в третьем - пятом разрядах проставляются нули. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а не в составе субъектов Российской Федерации, в которые они входят.

В случае если подразделение кредитной организации и (или) банкомат кредитной организации, в которых от физического лица были приняты наличные деньги, расположено:

на территории города Байконура, в графе 2 подраздела 1.3 раздела 1 указывается "55000";

за пределами территории Российской Федерации, в графе 2 подраздела 1.3 раздела 1 указывается "00000".

4.2. В графе 3 подраздела 1.3 раздела 1 указывается направление перевода денежных средств с использованием следующих кодов:

4.3. В графе 4 подраздела 1.3 раздела 1 указывается способ совершения перевода денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица с использованием следующих кодов:

4.4. В графе 5 подраздела 1.3 раздела 1 указывается категория получателя денежных средств по переводу без открытия банковского счета, плательщиком по которому является физическое лицо, с использованием следующих кодов:

4.5. В графе 6 подраздела 1.3 раздела 1 указывается тип валюты перевода денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица с использованием следующих кодов:

4.6. В графы 7 и 8 подраздела 1.3 раздела 1 включаются соответственно сведения о количестве и сумме переводов денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица, предусмотренные пунктом 4 настоящего Порядка.

5. Раздел 2 Отчета (далее - раздел 2) заполняется в случае выполнения хотя бы одного из следующих условий:

у кредитной организации были действующие не менее одного календарного дня в отчетном квартале договоры, заключенные с банковским платежным агентом (далее - БПА) для осуществления деятельности, указанной в части 1 статьи 14 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - Федеральный закон N 161-ФЗ).

у кредитной организации были действующие не менее одного календарного дня в отчетном квартале договоры, заключенные с БПА для осуществления деятельности, указанной в пункте 31 статьи 3 Федерального закона N 161-ФЗ.

Раздел 2 не заполняется в случае отсутствия договоров, перечисленных в абзацах втором и третьем настоящего пункта. При этом кредитная организация направляет в Банк России пояснение следующего содержания: "В кредитной организации отсутствуют договоры с БПА (включая платежных агрегаторов)".

Подразделы 2.2 - 2.8 раздела 2 не заполняются в случае отсутствия договоров, перечисленных в абзаце втором настоящего пункта. При этом кредитная организация направляет в Банк России пояснение следующего содержания: "В кредитной организации в отчетном квартале не было действующих договоров с БПА (кроме платежных агрегаторов)".

Подразделы 2.9 и 2.10 раздела 2 не заполняются в случае отсутствия договоров, перечисленных в абзаце третьем настоящего пункта. При этом кредитная организация направляет в Банк России пояснение следующего содержания: "В кредитной организации в отчетном квартале отсутствовали договоры с платежными агрегаторами".

Раздел 2 состоит из десяти подразделов, взаимосвязь между которыми осуществляется посредством присвоения кредитной организацией идентификационных кодов (неизменных и неповторяемых) юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, которые являются БПА (включая платежных агрегаторов), банковскими платежными субагентами (далее при совместном упоминании - БПА (субагенты).

Правила формирования идентификационных кодов БПА (субагентов) (длиной не более 100 символов) в подразделах 2.2 и 2.3 раздела 2 определяются кредитной организацией самостоятельно. Идентификационный код БПА (субагента), указанный в подразделе 2.2 раздела 2, не допускается повторно использовать в подразделе 2.3 раздела 2.

Повторное использование идентификационных кодов БПА (субагента) в последующих Отчетах не допускается.

5.1. В подраздел 2.1 раздела 2 включаются сведения:

о БПА, с которыми у отчитывающейся кредитной организации был заключен договор для осуществления деятельности, указанной в части 1 статьи 14 Федерального закона N 161-ФЗ, который действовал в отчетном квартале не менее одного календарного дня,

о банковских платежных субагентах, с которыми у БПА, привлеченного отчитывающейся кредитной организацией, был заключен договор для осуществления деятельности, указанной в части 2 статьи 14 Федерального закона N 161-ФЗ, который действовал в отчетном квартале не менее одного календарного дня,

о платежных агрегаторах, с которыми у отчитывающейся кредитной организации был заключен договор для осуществления деятельности, указанной в пункте 31 статьи 3 Федерального закона N 161-ФЗ, который действовал в отчетном квартале не менее одного календарного дня.

5.1.1. В графе 2 подраздела 2.1 раздела 2 указывается идентификационный код БПА (субагента), который присваивается кредитной организацией в целях составления раздела 2 (указан в графе 2 подраздела 2.2 раздела 2, графе 2 подраздела 2.3 раздела 2).

5.1.2. В графе 3 подраздела 2.1 раздела 2 указывается категория БПА (субагента), с использованием следующих кодов:

5.1.3. В графе 4 подраздела 2.1 раздела 2 указывается вид БПА (субагента) с использованием следующих кодов:

5.1.4. В графе 5 подраздела 2.1 раздела 2 указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) БПА (субагента). Для нерезидентов указанная графа заполняется при наличии информации.

5.1.5. В графе 6 подраздела 2.1 раздела 2 указывается цифровой код страны места регистрации БПА (субагента) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ).

5.2. В подраздел 2.2 раздела 2 включаются сведения о юридических лицах, указанных в абзацах втором - четвертом подпункта 5.1 настоящего пункта. В иных случаях подраздел 2.2 раздела 2 не заполняется. При этом кредитная организация направляет в Банк России пояснение следующего содержания: "Кредитная организация не привлекала БПА (субагентов), являющихся юридическими лицами".

5.2.1. В графе 2 подраздела 2.2 раздела 2 указывается идентификационный код БПА (субагента), присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 2.

5.2.2. В графе 3 подраздела 2.2 раздела 2 для юридических лиц - резидентов указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН). Указанная графа не заполняется для нерезидентов.

5.2.3. В графе 4 подраздела 2.2 раздела 2 указывается полное наименование:

юридического лица - резидента в соответствии с записью о его регистрации в едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ),

юридического лица - нерезидента в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.

5.2.4. В графе 5 подраздела 2.2 раздела 2 указывается отношение БПА (субагента) к резидентству с использованием следующих кодов:

Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в значениях, установленных соответственно пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

5.2.5. В графе 6 подраздела 2.2 раздела 2 указывается код иностранной организации (далее - КИО) нерезидента (при наличии). Указанная графа не заполняется для резидентов и платежных агрегаторов.

5.2.6. В графе 7 подраздела 2.2 раздела 2 указывается идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) (при наличии). Указанная графа не заполняется для резидентов.

5.2.7. В графе 8 подраздела 2.2 раздела 2 указывается международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier) (далее - LEI) (при наличии). Указанная графа не заполняется для резидентов.

5.2.8. В случае отсутствия информации о КИО, TIN, LEI в графе 9 подраздела 2.2 раздела 2 должен быть указан регистрационный номер в стране регистрации (NUM) нерезидента. Указанная графа не заполняется для резидентов.

5.3. В подраздел 2.3 раздела 2 включаются сведения об индивидуальных предпринимателях, указанных в абзацах втором и третьем подпункта 5.1 настоящего пункта. В иных случаях подраздел 2.3 раздела 2 не заполняется. При этом кредитная организация направляет в Банк России пояснение следующего содержания: "Кредитная организация не привлекала БПА (субагентов), являющихся индивидуальными предпринимателями".

5.3.1. В графе 2 подраздела 2.3 раздела 2 указывается идентификационный номер БПА (субагента), который присваивается кредитной организацией в целях составления раздела 2.

5.3.2. В графе 3 подраздела 2.3 раздела 2 указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП), являющегося БПА (субагентом).

5.3.3. В графах 4 - 6 подраздела 2.3 раздела 2 указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) индивидуального предпринимателя, являющегося БПА (субагентом).

5.4. В подраздел 2.4 раздела 2 включаются сведения о видах деятельности БПА. Сведения о банковских платежных субагентах и платежных агрегаторах не включаются в указанный подраздел.

Сведения в подразделе 2.4 раздела 2 представляются в разрезе всех БПА, в отношении которых в графе 4 подраздела 2.1 раздела 2 указан код вида БПА "1".

Подраздел 2.4 раздела 2 не заполняется в случае отсутствия в подразделе 2.1 раздела 2 сведений о виде БПА, отраженном с кодом "1". При этом кредитная организация направляет в Банк России пояснение следующего содержания: "У кредитной организации отсутствуют договоры с БПА".

5.4.1. В графе 2 подраздела 2.4 раздела 2 указывается идентификационный код БПА, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 2 (указан в графе 2 подраздела 2.1 раздела 2).

5.4.2. В графе 3 подраздела 2.4 раздела 2 указывается вид деятельности, который БПА осуществлял в рамках договора, заключенного с кредитной организацией и действующего не менее одного календарного дня в отчетном квартале, с использованием следующих кодов:

В случае если привлеченный БПА одновременно осуществляет несколько видов деятельности, сведения о каждом виде деятельности указываются в подразделе 2.4 раздела 2 отдельной строкой.

5.5. В подраздел 2.5 раздела 2 включаются сведения о кредитных организациях, в которых привлеченным отчитывающейся кредитной организацией БПА на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, открыты специальные банковские счета. При этом указанные счета могут быть открыты как в отчитывающейся кредитной организации, так и в других кредитных организациях. Информация указывается на основании сведений, представленных БПА.

Подраздел 2.5 раздела 2 заполняется только для БПА, с которыми у отчитывающейся кредитной организации по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, есть действующий договор на осуществление деятельности в соответствии с пунктом 3 части 3 статьи 14 Федерального закона N 161-ФЗ.

Подраздел 2.5 раздела 2 заполняется в случае, если в графе 3 подраздела 2.4 раздела 2 указан вид деятельности БПА с кодами "1" и (или) "6".

5.5.1. В графе 2 подраздела 2.5 раздела 2 указывается идентификационный код БПА, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 2 (указан в графе 2 подраздела 2.1 раздела 2).

5.5.2. В графе 3 подраздела 2.5 раздела 2 указывается регистрационный номер кредитной организации (в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, которая ведется Банком России в соответствии с частью третьей статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ), в которой БПА на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, открыты специальные банковские счета.

В случае если привлеченный БПА открыл специальные банковские счета в нескольких кредитных организациях, сведения о регистрационном номере каждой кредитной организации указываются в подразделе 2.5 раздела 2 отдельной строкой.

5.6. В подраздел 2.6 раздела 2 включаются сведения о видах деятельности банковских платежных субагентов, в отношении которых в графе 4 подраздела 2.1 раздела 2 указан код вида банковского платежного субагента "2". В случае отсутствия в подразделе 2.1 раздела 2 сведений о банковских платежных субагентах подраздел 2.6 раздела 2 не заполняется. При этом кредитная организация направляет в Банк России сообщение следующего содержания: "У БПА, привлеченных кредитной организацией, отсутствовали в течение отчетного квартала договоры с банковскими платежными субагентами".

5.6.1. В графе 2 подраздела 2.6 раздела 2 указывается идентификационный код банковского платежного субагента, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 2 (указан в графе 2 подраздела 2.1 раздела 2).

5.6.2. В графе 3 подраздела 2.6 раздела 2 указываются сведения о БПА, с которым банковский платежный субагент заключил договор, с указанием идентификационного кода БПА, присвоенного кредитной организацией в целях составления раздела 2 (указан в графе 2 подраздела 2.1 раздела 2).

5.6.3. В графе 4 подраздела 2.6 раздела 2 указывается вид деятельности банковского платежного субагента, которую он осуществляет в рамках заключенного с БПА договора, действующего не менее одного календарного дня в отчетном квартале, с использованием следующих кодов:

В случае если банковский платежный субагент одновременно осуществляет несколько видов деятельности, сведения о каждом виде деятельности указываются в подразделе 2.6 раздела 2 отдельной строкой.

5.7. В подразделе 2.7 раздела 2 указываются сведения об операциях, совершенных в отчетном квартале:

БПА, в отношении которых в графе 3 подраздела 2.4 раздела 2 указаны коды вида деятельности БПА "1", и (или) "2", и (или) "3", и (или) "6";

банковскими платежными субагентами, в отношении которых в графе 4 подраздела 2.6 раздела 2 указаны коды вида деятельности банковского платежного субагента "1", и (или) "2", и (или) "3", и (или) "6".

Сведения в указанном подразделе представляются в целом по БПА, банковскому платежному субагенту в разрезе кодов территорий субъекта Российской Федерации, где совершена операция.

Подраздел 2.7 раздела 2 не заполняется в случае отсутствия в подразделах 2.4 и 2.6 раздела 2 сведений о БПА, банковских платежных субагентах, указанных в абзацах втором и третьем настоящего подпункта, или если в отчетном квартале не совершались операции по приему (выдаче) наличных денежных средств БПА, банковскими платежными субагентами, указанными в абзацах втором и третьем настоящего подпункта.

5.7.1. В графе 2 подраздела 2.7 раздела 2 указывается идентификационный код БПА, банковского платежного субагента, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 2 (указан в графе 2 подраздела 2.1 раздела 2).

5.7.2. В графе 3 подраздела 2.7 раздела 2 указывается вид БПА, банковского платежного субагента с использованием следующих кодов:

5.7.3. В графе 4 подраздела 2.7 раздела 2 указывается код территории субъекта Российской Федерации, где совершена операция. Код территории субъекта Российской Федерации должен соответствовать первым пяти разрядам кода по ОКАТО. В случае если длина кода территории субъекта Российской Федерации по ОКАТО составляет два разряда, в третьем - пятом разрядах проставляются нули.

В случае если операция совершена:

на территории города Байконура, в графе 4 подраздела 2.7 раздела 2 указывается "55000";

за пределами территории Российской Федерации, в графе 4 подраздела 2.7 раздела 2 указывается "00000".

5.7.4. В графе 5 подраздела 2.7 раздела 2 указывается место совершения операции с использованием следующих кодов:

5.7.5. В графе 6 подраздела 2.7 раздела 2 указывается направление операции, совершенной в банкоматах (кассах) БПА, банковских платежных субагентов, с использованием следующих кодов:

5.7.6. В графе 7 подраздела 2.7 раздела 2 указывается категория получателя денежных средств с использованием следующих кодов:

Указанная графа заполняется, если в графе 7 подраздела 2.7 отражен код "99".

5.7.7. В графе 8 подраздела 2.7 раздела 2 указывается назначение операции, совершенной в банкоматах (кассах) БПА, банковских платежных субагентов, с использованием следующих кодов:

5.7.8. В графах 9 и 10 подраздела 2.7 раздела 2 указываются соответственно количество и сумма операций, совершенных в банкоматах (кассах) БПА, банковских платежных субагентов в отчетном квартале.

5.8. В подразделе 2.8 раздела 2 указываются сведения о количестве платежных карт (расчетных карт, кредитных карт, предоплаченных карт), предоставление которых клиентам отчитывающейся кредитной организации в отчетном квартале обеспечено:

БПА, в отношении которых в графе 3 подраздела 2.4 раздела 2 указан код вида деятельности БПА "4";

банковскими платежными субагентами, в отношении которых в графе 4 подраздела 2.6 раздела 2 указан код вида деятельности банковского платежного субагента "4".

Сведения в указанном подразделе представляются в целом по БПА, банковскому платежному субагенту.

Подраздел 2.8 раздела 2 не заполняется в случае отсутствия в подразделах 2.4 и 2.6 раздела 2 сведений о БПА, банковских платежных субагентах, указанных в абзацах втором и третьем настоящего подпункта, или если в течение отчетного квартала БПА, банковскими платежными субагентами, указанными в абзацах втором и третьем настоящего подпункта, не выдавались платежные карты.

5.8.1. В графе 2 подраздела 2.8 раздела 2 указывается идентификационный код БПА, банковского платежного субагента, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 2 (указан в графе 2 подраздела 2.1 раздела 2).

5.8.2. В графе 3 подраздела 2.8 раздела 2 указывается вид БПА, банковского платежного субагента с использованием следующих кодов:

5.8.3. В графе 4 подраздела 2.8 раздела 2 указывается код страны, где БПА, банковский платежный субагент в отчетном квартале выдавал платежные карты клиентам отчитывающейся кредитной организации, в соответствии с ОКСМ.

5.8.4. В графе 5 подраздела 2.8 раздела 2 указывается количество платежных карт, выданных в отчетном квартале клиентам отчитывающейся кредитной организации БПА, банковским платежным субагентом.

5.9. В подразделе 2.9 раздела 2 сведения указываются в разрезе платежных агрегаторов, в отношении которых в графе 4 подраздела 2.1 раздела 2 указан код "3".

5.9.1. В графе 2 подраздела 2.9 раздела 2 указывается идентификационный код платежного агрегатора, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 2 (указан в графе 2 подраздела 2.1 раздела 2).

5.9.2. В графу 3 подраздела 2.9 раздела 2 включаются сведения об общем количестве юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных лиц, указанных в части 13 статьи 14.1 Федерального закона N 161-ФЗ, с которыми у платежного агрегатора, привлеченного отчитывающейся кредитной организацией, заключены договоры о приеме электронных средств платежа и (или) об участии в переводе денежных средств, действующие в отчетном квартале не менее одного календарного дня.

5.10. В подраздел 2.10 раздела 2 включаются сведения об операциях, совершенных в отчетном квартале платежными агрегаторами, в отношении которых в графе 4 подраздела 2.1 раздела 2 указан код "3".

Подраздел 2.10 раздела 2 не заполняется, если в течение отчетного квартала не совершались операции, указанные в подпункте 5.10.2 настоящего пункта. При этом кредитная организация направляет в Банк России пояснение следующего содержания: "В отчетном квартале платежные агрегаторы не совершали операции".

5.10.1. В графе 2 подраздела 2.10 раздела 2 указывается идентификационный код платежного агрегатора, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 2 (указан в графе 2 подраздела 2.1 раздела 2).

5.10.2. В графе 3 подраздела 2.10 раздела 2 указывается назначение операции платежного агрегатора с использованием следующих кодов:

--------------------------------

<1> Программные средства и (или) технические устройства.

<2> Электронные средства платежа.

5.10.3. В графах 4 и 5 подраздела 2.10 раздела 2 указываются соответственно количество и сумма операций, отраженных в графе 3 подраздела 2.10 раздела 2 в соответствии с подпунктом 5.10.2 настоящего пункта.