Глава 3. Составление раздела 2 Отчета

3.1. В разделе 2 отражаются выпущенные нерезидентами ценные бумаги, принадлежащие резидентам, являющимся клиентами (депонентами) уполномоченного банка (кроме кредитных организаций), и находящиеся у него на хранении, учете и в доверительном управлении.

Для ценных бумаг, учитываемых на счете депо номинального держателя, открытом уполномоченному банку, местом их хранения (учета) является депозитарий, открывший указанный счет.

3.2. Графы 1 - 7, 11 - 16 и 18 заполняются так же, как соответствующие графы раздела 1.

3.3. Графа 8 не заполняется.

3.4. В графе 9 указывается следующая информация о клиентах (депонентах) уполномоченного банка:

для юридических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

для управляющих компаний паевого инвестиционного фонда при отражении инвестиций, осуществленных за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, - первые четыре цифры регистрационного номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом;

для физических лиц - "ФЛ".

3.5. В графе 10 для клиента (депонента), являющегося физическим лицом, указываются первые два разряда кода Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО), соответствующего адресу регистрации по месту жительства (месту пребывания) на территории Российской Федерации. При отсутствии у физического лица адреса регистрации по месту жительства (пребывания) на территории Российской Федерации указываются первые два разряда кода ОКАТО, присвоенного уполномоченному банку. В случае если физическое лицо, у которого отсутствует адрес регистрации по месту жительства (пребывания) на территории Российской Федерации, обслуживается в филиале или внутреннем структурном подразделении уполномоченного банка, указываются первые два разряда кода ОКАТО, соответствующего адресу указанного филиала или внутреннего структурного подразделения в пределах их места нахождения.

В случае если адресом регистрации по месту жительства (пребывания) физического лица (адресом уполномоченного банка, филиала или внутреннего структурного подразделения в пределах их места нахождения) является автономный округ (кроме Чукотского автономного округа), указывается один из следующих кодов:

Для клиентов (депонентов), являющихся юридическими лицами, графа не заполняется.

3.6. Графа 17 не заполняется.

3.7. В графе 19 указывается код основания, по которому ценные бумаги отражаются в разделе 2:

В случае если ценные бумаги отражаются в графе 19 по нескольким основаниям, такие основания указываются как "ДО/ДУ".