Порядок составления и представления отчетности по форме 0409264 "Сведения об электронных средствах платежа и операциях с их использованием"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409264

"Сведения об электронных средствах платежа и операциях

с их использованием"

1. Отчетность по форме 0409264 "Сведения об электронных средствах платежа и операциях с их использованием" (далее - Отчет) составляется по кредитной организации в целом (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом (далее - отчетная дата), и представляется в Банк России не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет не представляют небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, и небанковские кредитные организации - центральные контрагенты.

Отчет реорганизованной кредитной организации за отчетный квартал, в течение которого она осуществляла свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета включается в Отчет правопреемника кредитной организации.

Кредитные организации, которые в отчетном квартале не осуществляли эмиссию, эквайринг электронных средств платежа (далее - ЭСП) и не являлись операторами электронных денежных средств, представляют Отчет с информацией об отсутствии данных.

1.1. Справочная информация о платежных системах и товарных знаках, в рамках которых осуществляются операции с использованием ЭСП (далее - справочная информация о платежных системах и товарных знаках ЭСП), направляется в кредитные организации Банком России в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным кварталом, а также по мере ее изменения.

1.2. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в значениях, установленных соответственно пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

1.3. Пересчет в рубли сумм операций, совершенных в иностранной валюте, осуществляется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", на дату проведения клиринга по операциям с использованием ЭСП, или на дату совершения операции с использованием ЭСП, или на дату представления в кредитную организацию подтверждающих документов (в частности, реестра платежей).

1.4. Данные, отражаемые в Отчете в тысячах рублей, указываются с двумя знаками после запятой с округлением по правилам математического округления.

2. В разделе 1 Отчета (далее - раздел 1) указываются сведения об ЭСП, эмитированных отчитывающейся кредитной организацией.

В подразделе 1.1 раздела 1 Отчета указываются сведения об ЭСП в разрезе платежных систем и товарных знаков ЭСП.

Подраздел 1.1 раздела 1 Отчета заполняют кредитные организации, осуществляющие эмиссию ЭСП, у которых были:

ЭСП, действующие по состоянию на отчетную дату независимо от того, совершались или не совершались с ними в течение отчетного квартала операции, перечисленные в подпункте 4.4 пункта 4 и подпункте 6.5 пункта 6 настоящего Порядка;

ЭСП, с использованием которых в течение отчетного квартала совершались операции, перечисленные в подпункте 4.4 пункта 4 и подпункте 6.5 пункта 6 настоящего Порядка, независимо от того, истек или не истек срок действия по ним по состоянию на отчетную дату.

В остальных случаях подраздел 1.1 раздела 1 не заполняется. При этом отчитывающаяся кредитная организация направляет в Банк России сообщение следующего содержания: "Кредитная организация не эмитирует ЭСП".

Данные в подразделе 1.1 раздела 1 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность значений, отраженных в графах 2 - 8 указанного подраздела. В частности, если физическому лицу в кредитной организации выдано три ЭСП: расчетная (дебетовая) карта, кредитная карта, неперсонифицированное ЭСП для перевода электронных денежных средств (далее - ЭДС), сведения об указанных ЭСП должны отражаться в подразделе 1.1 раздела 1 по трем строкам.

В случае если кредитная организация эмитирует ЭСП, позволяющие их держателям совершать операции в нескольких платежных системах, участником которых является данная кредитная организация, или в рамках разных товарных знаков (далее - кобейджинговые ЭСП), в подразделе 1.1 раздела 1 сведения о каждой платежной системе (товарном знаке) указываются отдельными строками. В частности, если кредитная организация выдала клиенту кобейджинговое ЭСП, позволяющее его держателю совершать операции в двух платежных системах, сведения об этом ЭСП в подразделе 1.1 раздела 1 должны быть отражены по двум строкам (по каждой платежной системе или каждому товарному знаку).

2.1. В графе 2 подраздела 1.1 раздела 1 указывается категория клиента, заключившего договор с отчитывающейся кредитной организацией, предусматривающий осуществление операций с использованием ЭСП, в соответствии со следующими кодами:

2.2. В графе 3 подраздела 1.1 раздела 1 указывается код территории субъекта Российской Федерации по месту нахождения держателя ЭСП:

для физических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном закондательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусов и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, - по месту жительства или по месту пребывания;

для юридических лиц, включая кредитные организации, - по месту нахождения.

Код территории субъекта Российской Федерации должен соответствовать первым пяти разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО). В случае если длина кода территории субъекта Российской Федерации по ОКАТО составляет два разряда, в третьем - пятом разрядах проставляются нули. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а не в составе субъектов Российской Федерации, к которым они относятся.

В случае если местом нахождения держателя ЭСП является город Байконур, в графе 3 подраздела 1.1 раздела 1 указывается код "55000".

В случае если место нахождения держателя ЭСП находится за пределами территории Российской Федерации, в графе 3 подраздела 1.1 раздела 1 указывается код "00000".

Графа 3 подраздела 1.1 раздела 1 не заполняется в случае, если держателю выдано неперсонифицированное ЭСП с проведением упрощенной идентификации (в графе 5 подраздела 1.1 раздела 1 указан код "2") и (или) неперсонифицированное ЭСП без проведения упрощенной идентификации (в графе 5 подраздела 1.1 раздела 1 указан код "3").

2.3. В графе 4 подраздела 1.1 раздела 1 указывается вид ЭСП, эмитированного отчитывающейся кредитной организацией, с использованием следующих кодов:

2.4. В графе 5 подраздела 1.1 раздела 1 указывается тип ЭСП для перевода ЭДС, эмитированного отчитывающейся кредитной организацией, с использованием следующих кодов:

Графа 5 подраздела 1.1 раздела 1 не заполняется, если в графе 4 подраздела 1.1 раздела 1 указывается код вида ЭСП "1" или "2".

2.5. В графе 6 подраздела 1.1 раздела 1 указывается признак наличия материального носителя ЭСП с использованием следующих кодов:

Графа 6 подраздела 1.1 раздела 1 не заполняется для ЭСП по переводу ЭДС, отличного от предоплаченной карты (в графе 4 подраздела 1.1 раздела 1 указан код "4").

2.7. В графах 7 и 8 подраздела 1.1 раздела 1 указываются соответственно код и наименование платежной системы, код и обозначение товарного знака в соответствии со справочной информацией о платежных системах и товарных знаках ЭСП.

2.8. В графе 9 подраздела 1.1 раздела 1 указывается количество ЭСП, выданных отчитывающейся кредитной организацией и действующих по состоянию на отчетную дату.

2.9. В графе 10 подраздела 1.1 раздела 1 указывается количество выданных отчитывающейся кредитной организацией ЭСП, посредством которых с начала отчетного года совершались операции, перечисленные в подпункте 4.4 пункта 4 и подпункте 6.5 пункта 6 настоящего Порядка. В графе 10 подраздела 1.1 раздела 1 также учитываются сведения об ЭСП, срок действия которых по состоянию на отчетную дату истек, но в течение отчетного года с их использованием совершались операции, перечисленные в подпункте 4.4 пункта 4 и подпункте 6.5 пункта 6 настоящего Порядка.

2.10. В графе 11 подраздела 1.1 раздела 1 указывается количество расчетных (дебетовых), кредитных карт, выданных физическим лицам в течение отчетного квартала, независимо от того, истек или не истек срок действия указанных карт по состоянию на отчетную дату.

3. Подраздел 1.2 раздела 1 заполняется в случае, если отчитывающаяся кредитная организация эмитирует кобейджинговые ЭСП. В остальных случаях указанный подраздел не заполняется. При этом отчитывающаяся кредитная организация направляет в Банк России сообщение следующего содержания: "Кредитная организация не эмитирует кобейджинговые ЭСП".

Данные в подразделе 1.2 раздела 1 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность значений, отраженных в графах 2 - 6 указанного подраздела. В частности, если физическому лицу в кредитной организации выдано два кобейджинговых ЭСП: расчетная (дебетовая) карта, с использованием которой можно совершать операции в двух платежных системах, неперсонифицированный ЭСП для перевода ЭДС, с использованием которого можно совершать операции в рамках двух товарных знаков, - сведения о них должны отражаться в подразделе 1.2 раздела 1 по двум строкам (без разбивки на платежные системы (товарные знаки), в рамках которых могут осуществляться операции с использованием ЭСП).

3.1. Графы 2 - 6 подраздела 1.2 раздела 1 заполняются так же, как графы 2 - 6 подраздела 1.1 раздела 1.

3.2. Графы 7, 8 и 9 подраздела 1.2 раздела 1 заполняются так же, как графы 9, 10 и 11 подраздела 1.1 раздела 1. При этом указывается фактическое количество выданных ЭСП. В частности, если кредитная организация выдала клиенту одно кобейджинговое ЭСП, позволяющее его держателю совершать операции в двух платежных системах, сведения об этом ЭСП в подразделе 1.2 раздела 1 должны быть отражены одной строкой.

4. В разделе 2 Отчета (далее - раздел 2) указываются сведения о совершенных в отчетном квартале операциях по списанию денежных средств со счетов клиентов отчитывающейся кредитной организации, предусматривающих совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, в части операций клиентов:

совершенных на территории Российской Федерации и за ее пределами с использованием расчетных (дебетовых) и (или) кредитных карт, выданных отчитывающейся кредитной организацией;

совершенных посредством систем дистанционного банковского обслуживания, позволяющих клиентам кредитной организации совершать операции на сайте кредитной организации в информационно-коммуникационной сети "Интернет" (далее соответственно - сеть "Интернет", интернет-банкинг) и (или) в предоставляемом кредитной организацией мобильном приложении (далее - мобильный банкинг).

В раздел 2 не включаются операции по списанию денежных средств со счетов, которые открыты клиентам в отчитывающейся кредитной организации и предусматривают совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, в части:

операций клиентов, совершенных с использованием системы быстрых платежей (далее - СБП), биометрических персональных данных клиентов, реквизитов перевода, представленных в виде кода (далее - QR-код);

операций отчитывающейся кредитной организации, проведенных на основании распоряжений на периодический перевод денежных средств в пользу получателя средств, составленных ею в соответствии с заключенным с клиентом договором (в частности, уплата комиссии за обслуживание, операции в целях погашения кредита).

В раздел 2 не включаются операции по зачислению денежных средств на счета клиентов отчитывающейся кредитной организации, в том числе с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт.

Данные в разделе 2 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность значений, отраженных в графах 2 - 12 указанного раздела.

Раздел 2 не заполняется, если в течение отчетного квартала не совершались операции, указанные в абзацах первом - третьем настоящего пункта. При этом отчитывающаяся кредитная организация направляет в Банк России сообщение следующего содержания: "Данные в разделе 2 отсутствуют".

4.1. Графы 2 и 3 раздела 2 заполняются так же, как графы 2 и 3 подраздела 1.1 раздела 1.

4.2. В графе 4 раздела 2 указывается вид платежной карты, эмитированной отчитывающейся кредитной организацией, с использованием следующих кодов:

4.3. Графы 5, 6 и 7 раздела 2 заполняются так же, как графы 6, 7 и 8 подраздела 1.1 раздела 1.

4.4. В графе 8 раздела 2 указывается вид операции с использованием следующих кодов:

4.5. Графа 9 раздела 2 заполняется в случае, если в графе 8 раздела 2 указан код вида операции "5" или "6". В графе 9 раздела 2 указывается идентификатор получателя денежных средств с использованием следующих кодов:

4.6. В графе 10 раздела 2 указывается место совершения операций с использованием следующих кодов:

4.7. В графе 11 раздела 2 указывается способ совершения операций с использованием следующих кодов:

4.8. В графе 12 раздела 2 указывается тип бесконтактной операции с использованием следующих кодов:

Графа 12 раздела 2 не заполняется в случае совершения операций без использования бесконтактных технологий.

4.9. В графах 13 и 14 раздела 2 указываются соответственно количество и сумма операций, предусмотренных пунктом 4 настоящего Порядка.

5. В раздел 3 Отчета (далее - раздел 3) включаются сведения о совершенных в отчетном квартале операциях с использованием платежных карт (их реквизитов):

по получению наличных денежных средств держателями платежных карт в банкоматах, кассах кредитной организации, организациях торговли (услуг) независимо от основания возникновения права использования устройств, посредством которых совершена операция;

по оплате товаров (работ, услуг), расчеты по которым с организациями торговли (услуг) (в том числе с интернет-магазинами) осуществляет отчитывающаяся кредитная организация на основании заключенных с ними договоров о приеме электронных средств платежа в соответствии с частью 1 статьи 9.1 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - Федеральный закон N 161-ФЗ).

При этом если отчитывающаяся кредитная организация - участник платежной системы, в том числе участник платежной системы, к оператору которого Банком России применена мера, предусмотренная частью 8 или частью 9 статьи 34 Федерального закона N 161-ФЗ, привлекла другую кредитную организацию для исполнения своих функций эквайрера (далее - привлеченный эквайрер), сведения об операциях по оплате товаров (работ, услуг), расчеты по которым с организациями торговли (услуг) (в том числе с интернет-магазинами) осуществляет привлеченный эквайрер, включаются только в подраздел 3.2 раздела 3.

В случае если отчитывающаяся кредитная организация является привлеченным эквайрером, сведения об операциях по оплате товаров (работ, услуг), расчеты по которым с организациями торговли (услуг) (в том числе с интернет-магазинами) она осуществляет в качестве привлеченного эквайрера, включаются только в подраздел 3.1 раздела 3.

В подразделы 3.1 и 3.2 раздела 3 не включаются операции, совершенные с использованием предоплаченных карт (их реквизитов), а также операции, совершенные держателями карт посредством интернет-банкинга, мобильного банкинга.

В случае отсутствия операций, указанных в настоящем пункте, отчитывающаяся кредитная организация не заполняет подразделы 3.1 и 3.2 раздела 3 и направляет сообщение следующего содержания: "Данные по подразделу 3.1 отсутствуют".

5.1. В подразделе 3.1 раздела 3 указываются сведения об операциях, перечисленных в абзацах втором, третьем и пятом пункта 5 настоящего Порядка.

Данные в подразделе 3.1 раздела 3 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность значений, отраженных в графах 2 - 7 указанного подраздела. В частности, если в инфраструктуре отчитывающей кредитной организации было совершено три операции с использованием платежной карты, эмитированной иностранным банком (иностранной кредитной организацией), из которых одна операция была совершена в организации торговли (услуг), обслуживаемой отчитывающейся кредитной организацией, а две операции по снятию наличных денежных средств были совершены в банкомате отчитывающейся кредитной организации, сведения об указанных операциях в разделе 3 должны быть отражены по двум строкам.

5.1.1. В графе 2 подраздела 3.1 раздела 3 указывается код территории, где расположена инфраструктура, посредством которой совершались операции с использованием платежных карт.

В случае совершения операций с использованием платежных карт в интернет-магазинах, с которыми отчитывающаяся кредитная организация заключила договор о приеме ЭСП в соответствии с частью 1 статьи 9.1 Федерального закона N 161-ФЗ, в графе 2 подраздела 3.1 раздела 3 указывается код территории, где зарегистрирован интернет-магазин.

В случае совершения операций с использованием платежных карт в инфраструктуре кредитной организации (включая интернет-магазины), расположенной:

на территории субъекта Российской Федерации, в графе 2 подраздела 3.1 раздела 3 указывается код территории субъекта Российской Федерации, соответствующий первым пяти разрядам кода по ОКАТО. В случае если длина кода территории субъекта Российской Федерации по ОКАТО составляет два разряда, в третьем - пятом разрядах проставляются нули. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а не в составе субъектов Российской Федерации, в которые они входят;

на территории города Байконура, в графе 2 подраздела 3.1 раздела 3 указывается "55000";

за пределами территории Российской Федерации, в графе 2 подраздела 3.1 раздела 3 указывается "00000".

5.1.2. Графы 3 и 4 подраздела 3.1 раздела 3 заполняются так же, как графы 7 и 8 подраздела 1.1 раздела 1.

5.1.3. В графе 5 подраздела 3.1 раздела 3 указывается эмитент платежных карт, с использованием которых были совершены операции, с использованием следующих кодов:

5.1.4. В графе 6 подраздела 3.1 раздела 3 указывается вид операции с использованием следующих кодов:

5.1.5. В графе 7 подраздела 3.1 раздела 3 указывается способ совершения операций с использованием следующих кодов:

5.1.6. В графах 8 и 9 подраздела 3.1 раздела 3 указываются соответственно количество и сумма операций, предусмотренных абзацами вторым, третьим и пятым пункта 5 настоящего Порядка.

5.2. В подраздел 3.2 раздела 3 включаются сведения о совершенных в отчетном квартале операциях по оплате товаров (работ, услуг) с использованием платежных карт, расчеты по которым с организациями торговли (услуг) (в том числе с интернет-магазинами) осуществляются привлеченным эквайрером.

Данные в подразделе 3.2 раздела 3 представляются в разрезе привлеченных эквайреров.

В случае отсутствия указанных операций отчитывающаяся кредитная организация не заполняет подраздел 3.2 раздела 3 и направляет в Банк России сообщение следующего содержания: "Данные по подразделу 3.2 отсутствуют".

5.2.1. В графах 2 и 3 подраздела 3.2 раздела 3 указывается соответственно регистрационный номер и полное наименование привлеченного эквайрера.

5.2.2. В графе 4 подраздела 3.2 раздела 3 указывается способ совершения операций с использованием следующих кодов:

5.2.3. В графах 5 и 6 подраздела 3.2 раздела 3 указываются соответственно количество и сумма операций, предусмотренных подпунктом 5.2 настоящего пункта.

6. В раздел 4 Отчета (далее - раздел 4) включаются сведения об операциях, совершенных с использованием ЭСП для перевода ЭДС, выданных клиенту отчитывающейся кредитной организацией.

Отчитывающиеся кредитные организации, которые в отчетном квартале не являлись операторами ЭДС, раздел 4 не представляют. При этом отчитывающаяся кредитная организация направляет в Банк России сообщение следующего содержания: "Кредитная организация не является оператором ЭДС".

Данные в разделе 4 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность значений, отраженных в графах 2 - 9 указанного раздела. В частности, если держатель ЭСП для перевода ЭДС совершил три операции: одна операция по уменьшению остатка ЭДС путем перевода денежных средств на свой банковский счет, две операции по оплате услуг в организации торговли (услуг), указанные операции в разделе 4 должны быть отражены по двум строкам.

6.1. Графа 2 раздела 4 в отношении ЭСП для перевода ЭДС заполняется так же, как графа 2 подраздела 1.1 раздела 1.

6.2. В графе 3 раздела 4 указывается вид ЭСП для перевода ЭДС, эмитированного отчитывающейся кредитной организацией, с использованием следующих кодов:

6.3. Графа 4 раздела 4 заполняется так же, как графа 5 подраздела 1.1 раздела 1.

6.4. Графы 5 и 6 раздела 4 заполняются так же, как графы 7 и 8 подраздела 1.1 раздела 1.

6.5. В графе 7 раздела 4 указывается вид операции с использованием следующих кодов:

6.6. В графе 8 раздела 4 указывается место нахождения получателя ЭДС с использованием следующих кодов:

6.7. В графе 9 раздела 4 указывается способ осуществления операции с использованием ЭСП для перевода ЭДС в соответствии со следующими кодами:

6.8. В графах 10 и 11 раздела 4 указываются соответственно количество и сумма операций, предусмотренных пунктом 6 настоящего Порядка.

7. Раздел 5 Отчета (далее - раздел 5) заполняют кредитные организации, клиенты которых в отчетном квартале совершали операции с использованием КЭСП для перевода ЭДС.

Раздел 5 не заполняют:

кредитные организации - эмитенты КЭСП для перевода ЭДС, клиенты которых не совершали в отчетном квартале операции с использованием КЭСП для перевода ЭДС. При этом кредитная организация направляет в Банк России сообщение следующего содержания: "Отсутствовали операции с использованием КЭСП для перевода ЭДС";

кредитные организации, не являющиеся эмитентами КЭСП для перевода ЭДС. При этом кредитная организация направляет в Банк России сообщение следующего содержания: "Кредитная организация не является эмитентом КЭСП для перевода ЭДС".

Данные во всех подразделах раздела 5 Отчета представляются в разрезе держателей КЭСП для перевода ЭДС, выданных кредитной организацией.

Раздел 5 состоит из пяти подразделов, взаимосвязь между которыми осуществляется посредством уникальных идентификационных кодов держателей КЭСП для перевода ЭДС, присвоенных кредитной организацией в целях составления указанного раздела Отчета.

Правила формирования уникальных идентификационных кодов держателя КЭСП для перевода ЭДС (не более 100 символов) определяются кредитной организацией самостоятельно. При этом должна быть соблюдена уникальность использования идентификационных кодов держателя КЭСП для перевода ЭДС в отчетном квартале и последующих отчетных кварталах.

7.1. В подраздел 5.1 раздела 5 включаются сведения о держателях КЭСП для перевода ЭДС, выданных кредитной организацией, которые в отчетном квартале совершали операции с использованием КЭСП для перевода ЭДС.

7.1.1. В графе 2 подраздела 5.1 раздела 5 указывается идентификационный код держателя КЭСП для перевода ЭДС, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 5.

7.1.2. В графе 3 подраздела 5.1 раздела 5 указывается категория держателя КЭСП для перевода ЭДС с использованием следующих кодов:

7.1.3. В графе 4 подраздела 5.1 раздела 5 указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) держателя КЭСП для перевода ЭДС - резидента и держателя КЭСП для перевода ЭДС - нерезидента (при наличии).

7.1.4. В графе 5 подраздела 5.1 раздела 5 указывается цифровой код страны места регистрации держателя КЭСП для перевода ЭДС в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

7.1.5. В графе 6 подраздела 5.1 раздела 5 указывается доменное имя или сетевой адрес, позволяющие идентифицировать сайт держателя КЭСП для перевода ЭДС в сети "Интернет" (при наличии).

7.2. В подраздел 5.2 раздела 5 включаются дополнительные сведения о юридических лицах - держателях КЭСП для перевода ЭДС, перечисленных в подразделе 5.1 раздела 5, с кодом категории держателя КЭСП "1" (графа 3 подраздела 5.1 раздела 5).

7.2.1. В графе 2 подраздела 5.2 раздела 5 указывается идентификационный код держателя КЭСП для перевода ЭДС, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 5 (графа 2 подраздела 5.1 раздела 5).

7.2.2. В графе 3 подраздела 5.2 раздела 5 для юридических лиц - резидентов указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ). Указанная графа не заполняется для держателей КЭСП для перевода ЭДС - нерезидентов.

7.2.3. В графе 4 подраздела 5.2 раздела 5 указывается полное наименование:

юридического лица - резидента в соответствии с ЕГРЮЛ;

юридического лица - нерезидента в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.

7.2.4. В графе 5 подраздела 5.2 раздела 5 указывается сокращенное наименование юридического лица (при наличии).

7.2.5. В графе 6 подраздела 5.2 раздела 5 указывается отношение держателя КЭСП для перевода ЭДС к резидентству с использованием следующих кодов:

7.2.6. В графе 7 подраздела 5.2 раздела 5 в отношении держателя КЭСП для перевода ЭДС - нерезидента указывается код иностранной организации (далее - КИО) (при наличии). Указанная графа не заполняется для держателей КЭСП для перевода ЭДС - резидентов.

7.2.7. В графе 8 подраздела 5.2 раздела 5 в отношении держателя КЭСП для перевода ЭДС - нерезидента указывается идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) (при наличии). Указанная графа не заполняется для держателей КЭСП для перевода ЭДС - резидентов.

7.2.8. В графе 9 подраздела 5.2 раздела 5 в отношении держателя КЭСП для перевода ЭДС - нерезидента указывается международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier) (далее - LEI) (при наличии). Указанная графа не заполняется для держателей КЭСП для перевода ЭДС - резидентов.

7.2.9. В случае отсутствия информации о КИО, TIN, LEI держателя КЭСП для перевода ЭДС - нерезидента в графе 10 подраздела 5.2 раздела 5 должен быть указан его регистрационный номер в стране регистрации (NUM). Указанная графа не заполняется для держателей КЭСП для перевода ЭДС - резидентов.

7.3. В подраздел 5.3 раздела 5 включаются дополнительные сведения о держателях КЭСП для перевода ЭДС, которые являются индивидуальными предпринимателями, иными лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусами и адвокатами, учредившими адвокатские кабинеты, указанных в подразделе 5.1 раздела 5 с кодом категории держателя КЭСП для перевода ЭДС "2".

7.3.1. В графе 2 подраздела 5.3 раздела 5 указывается идентификационный код держателя КЭСП для перевода ЭДС, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 5 (графа 2 подраздела 5.1 раздела 5).

7.3.2. В графе 3 подраздела 5.3 раздела 5 указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) держателя КЭСП для перевода ЭДС в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП).

Графа 3 подраздела 5.3 раздела 5 не заполняется в отношении иных лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариуса и адвоката, учредившего адвокатский кабинет.

7.3.3. В графах 4 - 6 подраздела 5.3 раздела 5 указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) держателя КЭСП для перевода ЭДС - индивидуального предпринимателя в соответствии с ЕГРИП или иного лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариуса и адвоката, учредившего адвокатский кабинет.

7.4. В подраздел 5.4 раздела 5 включаются сведения об остатках ЭДС держателей КЭСП для перевода ЭДС, выданных кредитной организацией. В случае если одному клиенту кредитной организации выдано несколько КЭСП для перевода ЭДС, сведения об остатках всех КЭСП для перевода ЭДС суммируются.

7.4.1. В графе 2 подраздела 5.4 раздела 5 указывается идентификационный код держателя КЭСП для перевода ЭДС, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 5 (графа 2 подраздела 5.1 раздела 5).

7.4.2. В графах 3 и 4 подраздела 5.4 раздела 5 указываются остатки ЭДС держателей КЭСП для перевода ЭДС по состоянию на начало и конец отчетного квартала соответственно.

7.5. В подраздел 5.5 раздела 5 включаются сведения об операциях, совершенных в отчетном квартале держателями КЭСП для перевода ЭДС. В случае если одному клиенту кредитной организации выдано несколько КЭСП для перевода ЭДС, сведения о количестве и объеме операций с их использованием суммируются.

7.5.1. В графе 2 подраздела 5.5 раздела 5 указывается идентификационный код держателя КЭСП для перевода ЭДС, присвоенный кредитной организацией в целях составления раздела 5 (указан в графе 2 подраздела 5.1 раздела 5).

7.5.2. В графе 3 подраздела 5.5 раздела 5 указывается вид операции с использованием следующих кодов:

7.5.3. В графах 4 и 5 подраздела 5.5 раздела 5 указывается соответственно категория отправителя и категория получателя перевода ЭДС с использованием следующих кодов:

Графа 4 подраздела 5.5 раздела 5 заполняется только в том случае, если в графе 3 указанного подраздела отражается код вида операции "2002".

Графа 5 подраздела 5.5 раздела 5 заполняется только в том случае, если в графе 3 указанного подраздела отражается код вида операции "1002".

7.5.4. В графе 6 подраздела 5.5 раздела 5 указывается отношение отправителя (получателя) перевода ЭДС к резидентству с использованием следующих кодов:

7.5.5. В графах 7 и 8 подраздела 5.5 раздела 5 указываются соответственно количество и сумма операций, предусмотренных подпунктом 7.5 настоящего пункта.