"Разъяснения по формированию надзорной отчетности в формате XBRL профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций (для использования при формировании отчетности по таксономии XBRL Банка России начиная с...

2.2.7. Особенности определения значений по показателям "Совокупный объем портфеля по группе" и "Совокупный объем портфеля по группе (ИИС)" подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420431

В случае если отчитывающейся организацией с клиентом заключено несколько договоров в рамках одного вида деятельности, для определения значения по показателю "Совокупный объем портфеля по группе" суммируется стоимость активов клиента с учетом требований за вычетом обязательств по всем договорам (включая договор на ведение индивидуального инвестиционного счета) в рамках одного вида деятельности.

В случае если отчитывающейся организацией с клиентом заключено несколько договоров в рамках одного вида деятельности, один из которых является договором на ведение индивидуального инвестиционного счета, для определения значения по показателю "Совокупный объем портфеля по группе (ИИС)" суммируются активы клиента с учетом требований за вычетом обязательств только по индивидуальному инвестиционному счету.

2.2.6. Особенности отражения информации по показателю "Изъятия" в подразделе 1.2 раздела 1 и в разделе 10 отчетности по форме 0420431 2.2.8. Особенности определения значений по показателям "Количество клиентов по группе" и "Количество клиентов по группе, имеющих ИИС" подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420431