Лист 02. Расчет налога на прибыль организаций
┌─┬────────┬─┬───────────────────────────────────────────────────┐
├─┘││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ ││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 51006075 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────┬─┬─┬─┐ │
│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр.│ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴────┴─┴─┴─┘ │
│ │
│ Форма по КНД 1151006 │
│ Раздел 00200 │
│ │
│ РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ │
│ │
│Является сельскохозяйственным ┌────────┐ │
│товаропроизводителем │ │ │
│(код строки 002) └────────┘ │
│ │
│ (руб.) │
│┌───────────────────────────────────┬──────┬───────────────────┐│
││ Показатели │ Код │ Сумма ││
││ │строки│ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Доходы от реализации (Приложение│ │ ││
││N 1) │ 010 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Расходы, уменьшающие сумму доходов│ │ ││
││от реализации (Приложение N 2) │ 020 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Внереализационные доходы │ 030 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Внереализационные расходы │ 040 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││в том числе: │ │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ убыток, образовавшийся при│ │ ││
││уступке права требования (в│ │ ││
││соответствии с пунктом 2 статьи 279│ │ ││
││НК) │ 041 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Итого прибыль (убыток) (строка 010│ │ ││
││- строка 020 + строка 030 - строка│ │ ││
││040) │ 050 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Доходы, исключаемые из прибыли,│ │ ││
││отраженной по строке 050 │ 060 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Прибыль, полученная Банком России│ │ ││
││от осуществления деятельности,│ │ ││
││связанной с выполнением им функций,│ │ ││
││предусмотренных Федеральным законом│ │ ││
││"О Центральном банке Российской│ │ ││
││Федерации (Банке России)" │ 090 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Льготы, предусмотренные статьей 2│ │ ││
││Федерального закона от 06.08.2001│ │ ││
││N 110-ФЗ: │ │ ││
││ Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст.│ │ ││
││6 Закона N 2116-1 │ 110 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст.│ │ ││
││6 Закона N 2116-1 │ 120 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст.│ │ ││
││6 Закона N 2116-1 │ 130 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Налоговая база (строка 050 - строка│ │ ││
││060 - строка 090 - строка 110 -│ │ ││
││строка 120 - строка 130) │ 140 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Сумма убытка или части убытка,│ │ ││
││полученного в предыдущем│ │ ││
││(предыдущих) налоговом (налоговых)│ │ ││
││периоде (периодах) (строка 100│ │ ││
││Приложения N 4 к Листу 02) │ 150 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Сумма прибыли, исключаемая из│ │ ││
││налоговой базы в связи с│ │ ││
││предоставлением дополнительных│ │ ││
││льгот │ │ ││
││в том числе: │ │ ││
││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││
││Федерации │ 160 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в местный бюджет │ 170 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Налоговая база для исчисления│ │ ││
││налога: │ │ ││
││ в федеральный бюджет ((строка 140│ │ ││
││- строка 150) + строка 120 Листа 05│ │ ││
││+ строка 120 Листа 06 + строка 230│ │ ││
││Листа 07 + строка 110 Листа 08 +│ │ ││
││строка 590 Листа 09) │ 180 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││
││Федерации ((строка 140 - строка 150│ │ ││
││- строка 160) + строка 120 Листа 05│ │ ││
││+ строка 120 Листа 06 + строка 230│ │ ││
││Листа 07 + строка 110 Листа 08 +│ │ ││
││строка 590 Листа 09) │ 190 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││
││Федерации (с учетом положений│ │ ││
││пятого абзаца пункта 1 статьи 284│ │ ││
││НК) │ 191 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в местный бюджет ((строка 140 -│ │ ││
││строка 150 - строка 170) + строка│ │ ││
││120 Листа 05 + строка 120 Листа 06│ │ ││
││+ строка 230 Листа 07 + строка 110│ │ ││
││Листа 08 + строка 590 Листа 09) │ 200 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Ставка налога на прибыль - всего,│ │ ││
││(%) │ 210 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││в том числе: │ │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в федеральный бюджет │ 220 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││
││Федерации │ 230 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││
││Федерации (с учетом положений│ │ ││
││пятого абзаца пункта 1 статьи│ │ ││
││284 НК) │ 231 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в местный бюджет │ 240 │ ││
│└───────────────────────────────────┴──────┴───────────────────┘│
├─┐ ┌─┤
└─┴────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘
┌─┬────────┬─┬───────────────────────────────────────────────────┐
├─┘││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ ││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 51006082 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────┬─┬─┬─┐ │
│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр.│ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴────┴─┴─┴─┘ │
│ │
│ Форма по КНД 1151006 │
│ Раздел 00200 │
│ │
│┌───────────────────────────────────┬──────┬───────────────────┐│
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Сумма исчисленного налога на│ │ ││
││прибыль - всего, │ 250 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││в том числе: │ │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в федеральный бюджет (строка 180│ │ ││
││х строка 220 : 100) │ 260 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││
││Федерации (строка 190 х строка 230│ │ ││
││: 100) + (строка 191 х строка 231 :│ │ ││
││100) │ 270 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в местный бюджет (строка 200 х│ │ ││
││строка 240 : 100) │ 280 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Сумма начисленных авансовых│ │ ││
││платежей за отчетный (налоговый)│ │ ││
││период - всего, │ 290 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││в том числе: │ │ ││
││ в федеральный бюджет │ 300 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││
││Федерации │ 310 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в местный бюджет │ 320 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Сумма налога, выплаченная за│ │ ││
││пределами Российской Федерации и│ │ ││
││засчитываемая в уплату налога│ │ ││
││согласно специальной Декларации│ │ ││
││(расчета), принятой налоговым│ │ ││
││органом │ 330 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││в том числе: │ │ ││
││ в федеральный бюджет │ 340 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││
││Федерации │ 350 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в местный бюджет │ 360 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Сумма налога на прибыль к доплате│ │ ││
││<*> - всего (строка 250 - строка│ │ ││
││290 - строка 330, если строка 250│ │ ││
││больше суммы строк 290 и 330),│ │ ││
││(строка 040 подраздела 1.1 Раздела│ │ ││
││1 + строка 080 подраздела 1.1│ │ ││
││Раздела 1 + строка 120 подраздела│ │ ││
││1.1 Раздела 1), │ 370 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Сумма налога на прибыль к│ │ ││
││уменьшению <*> - всего (строка 250│ │ ││
││- строка 290 - строка 330, если│ │ ││
││строка 250 меньше суммы строк 290 и│ │ ││
││330) (строка 050 подраздела 1.1│ │ ││
││Раздела 1 + строка 090 подраздела│ │ ││
││1.1 Раздела 1 + строка 130│ │ ││
││подраздела 1.1 Раздела 1), │ 380 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Сумма ежемесячных авансовых│ │ ││
││платежей <*> на __ квартал 200_│ │ ││
││года - всего (строка 250 - строка│ │ ││
││250 Декларации за предыдущий│ │ ││
││отчетный период), │ 390 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││в том числе: │ │ ││
││ в федеральный бюджет (сумма строк│ │ ││
││120, 130, 140 подраздела 1.2│ │ ││
││Раздела 1) │ 400 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││
││Федерации (сумма строк 220, 230,│ │ ││
││240 подраздела 1.2 Раздела 1) │ 410 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в местный бюджет (сумма строк│ │ ││
││320, 330, 340 подраздела 1.2│ │ ││
││Раздела 1) │ 420 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Сумма налога на прибыль,│ │ ││
││исчисленная в соответствии с п. 6,│ │ ││
││8 ст. 10 Федерального закона от│ │ ││
││06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся│ │ ││
││к уплате по отчетным периодам│ │ ││
││текущего года: в федеральный бюджет│ │ ││
││(строка 081, или строка 082, или│ │ ││
││строка 083, или строка 084, или│ │ ││
││строка 085 Листа 12 или эти же│ │ ││
││строки Листа 13) │ 430 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││
││Федерации (строка 091, или строка│ │ ││
││092, или строка 093, или строка│ │ ││
││094, или строка 095 Листа 12 или│ │ ││
││эти же строки Листа 13) │ 440 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││ в местный бюджет (строка 101, или│ │ ││
││строка 102, или строка 103, или│ │ ││
││строка 104, или строка 105 Листа 12│ │ ││
││или эти же строки Листа 13) │ 450 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Количество сроков уплаты по│ │ ││
││отчетным периодам текущего года │ 460 │ ││
│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│
││Сумма налога на прибыль,│ │ ││
││исчисленная в соответствии с п. 6,│ │ ││
││8 ст. 10 Федерального закона от│ │ ││
││06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся│ │ ││
││к уплате по сроку 28 _____ <*>│ │ ││
││(сумма строк 060, 100, 140│ │ ││
││подраздела 1.1 Раздела 1) │ 470 │ ││
│└───────────────────────────────────┴──────┴───────────────────┘│
│ │
│ -------------------------------- │
│ <*> Суммы авансовых платежей и суммы налога на прибыль,│
│подлежащие "к доплате", "к уменьшению" или "к уплате", отражены│
│на Листах 02, 03, 04. По организациям, имеющим обособленные│
│подразделения, для доплаты, уменьшения или уплаты сумм авансовых│
│платежей и сумм налога на прибыль в части федерального бюджета│
│используются данные Листа 02, а в части бюджетов субъектов│
│Российской Федерации и местных бюджетов - данные Приложений N 5│
│и 5а к Листу 02. │
├─┐ ┌─┤
└─┴────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘
- Приложение N 1 к Листу 02. Доходы от реализации
- Приложение N 2 к Листу 02. Расходы, связанные с производством и реализацией
- Приложение N 4 к Листу 02. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
- Приложение N 5 к Листу 02. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения
- Приложение N 5а к Листу 02. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организацией
- Приложение N 6 к Листу 02. Внереализационные доходы
- Приложение N 7 к Листу 02. Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей