КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

Обновляется порядок получения банком разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска для определения величины кредитного риска с применением подхода на основе внутренних рейтингов (ПВР) (01.12.2023)

В частности, установлено, что информационное взаимодействие банка с Банком России в ходе проведения оценки качества внутренних методик и моделей ПВР осуществляется через личный кабинет, ссылка на который размещена на сайте Банка России.

Для внесения изменений в разрешение на применение ПВР для применения внутренних методик и моделей ПВР в отношении указанного банком класса (подкласса, сегмента) кредитных требований необходимо направить в Банк России дополнительное заявление.

В случае необходимости внесения банком изменений во внутренние методики и модели ПВР для целей применения (существенного изменения, прекращения применения) методик и моделей ожидаемых кредитных потерь банк направляет в Банк России заявление о внесении существенных изменений с приложением необходимых документов.

Приведены рекомендуемые образцы ходатайства о получении разрешения на применение ПВР и необходимых заявлений, а также примерный перечень документов, направляемых в Банк России для оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении ходатайства.

(Указания Банка России от 13.06.2023 N 6445-У и N 6446-У)

Изменяется порядок формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков (01.12.2023)

В частности, исключено положение о том, что указанный порядок применяется в целях расчета нормативов достаточности капитала.

Изменяется порядок расчета величины ожидаемых кредитных потерь для целей расчета нормативов достаточности капитала (далее - ОКП) для кредитных требований, по которым произошел дефолт. Так, коэффициент ОКП не должен превышать 100%.

Не допускаются корректировки вероятности дефолта, значения уровня потерь при дефолте и величины кредитных требований, подверженной риску дефолта, исключительно в целях снижения величины ОКП.

Установлено, что по требованию Банка России Банк должен формировать резерв в размере величины ОКП на внутримесячную дату.

Скорректирован примерный перечень документов, представляемых в Банк России для получения разрешения на применение методик и моделей ОКП в целях формирования резервов.

(Указание Банка России от 13.06.2023 N 6447-У)

Банк России рекомендует кредитным организациям представлять форму 0409405 с указанием дополнительной информации (01.12.2023)

Начиная с отчетной даты 1 декабря 2023 года в графе 23 "Примечание" раздела 1 данной формы Банк России рекомендует указывать номер балансового счета второго порядка, на который перечисляются денежные средства при выплате кредитными организациями и (или) их клиентами-резидентами нерезидентам доходов по ценным бумагам, в случае когда указанный счет открыт в кредитной организации, зарегистрированной на территории РФ.

(Информационное письмо Банка России от 07.11.2023 N ИН-09-15/57)