Опционы

11.6. Таблица 7.1 настоящего раздела сопровождается текстовой информацией о причинах существенных изменений за отчетный период данных, представленных в таблице 7.1 настоящего раздела.

Пояснения к формированию таблицы 7.1 настоящего раздела.

11.6.1. Форма данной таблицы является обязательной к раскрытию и не может быть изменена кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы).

11.6.2. Данные таблицы подлежат раскрытию на полугодовой основе.

11.6.3. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) раскрывает в таблице информацию о величине, взвешенной по уровню риска, в разрезе компонентов рыночного риска в соответствии с главой 2 Инструкции Банка России N 199-И и Положением Банка России N 511-П.

Головная кредитная организация банковской группы при формировании таблицы включает данные о величине, взвешенной по уровню риска, в разрезе компонентов рыночного риска участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, определенной в соответствии с применяемыми ими подходами в целях оценки рыночного риска при применении стандартизированного подхода.

11.6.4. В случае если величина требований (обязательств), требования к капиталу по которым определяются по стандартизированному подходу, является несущественной для кредитной организации (банковской группы) при применении подхода, отличного от стандартизированного подхода, кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) вправе не раскрывать информацию таблицы. В пояснении к таблице кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) раскрывает информацию о причинах непредставления данных, общий размер требований (обязательств), взвешенных по уровню риска, требования к капиталу по которым определяются по стандартизированному подходу, в разрезе портфелей кредитных требований (обязательств). Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) также должна привести описание кредитных требований (обязательств), включенных в каждый портфель.

11.6.5. В графе 3 отражается величина требований (обязательств), взвешенных по уровню риска, по каждому компоненту рыночного риска (процентный, фондовый, валютный, товарный риски), определенных в отношении финансовых инструментов (кроме опционов) (строки 1 - 4), опционов (строки 5 - 7) и секьюритизационных требований (обязательств) (строка 8) в соответствии с Положением Банка России N 511-П, умноженные на коэффициент 12,5, либо по иному подходу, применяемому участниками банковской группы кредитными организациями - нерезидентами в целях оценки рыночного риска при применении ими стандартизированного подхода.

Строки 5 и 7 кредитной организацией на индивидуальном уровне заполнению не подлежат.