Таблица 5.8. Кредитный риск контрагента по операциям, осуществляемым через центрального контрагента

Таблица 5.8

Кредитный риск контрагента по операциям, осуществляемым

через центрального контрагента

тыс. руб.

6.11. Таблица 5.8 настоящего раздела сопровождается текстовой информацией о причинах существенных изменений за отчетный период данных, представленных в таблице 5.8 настоящего раздела.

Пояснения к формированию таблицы 5.8 настоящего раздела.

6.11.1. Таблица является обязательной к раскрытию для всех кредитных организаций, являющихся участниками клиринга, в том числе для кредитных организаций, являющихся клиентами участников клиринга, а также для головных кредитных организаций банковских групп, в случае если головная кредитная организация банковской группы является участником клиринга, либо клиентом участника клиринга, либо ее дочерние организации являются участниками клиринга или клиентами участников клиринга.

6.11.2. Данные таблицы подлежат раскрытию на полугодовой основе.

6.11.3. Форма таблицы является обязательной к раскрытию и не может быть изменена кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы).

6.11.4. В таблице представляется информация о величине кредитного риска контрагента по всем операциям, осуществляемым участником клиринга, клиентом участника клиринга через центрального контрагента (участника клиринга) (далее - кредитный риск центрального контрагента), в разрезе рисков, принятых в результате осуществления клиринговых операций через центрального контрагента, а также в результате перечислений взносов в индивидуальное клиринговое обеспечение, гарантийный фонд.

6.11.5. По строкам 1 - 10 отражается информация о кредитном риске центрального контрагента, признанного Банком России квалифицированным в соответствии со статьей 2 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 7, ст. 904; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 53, ст. 7607; 2013, N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 23, ст. 47; 2017, N 30, ст. 4456) (далее - Федеральный закон от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ), а также признанного таковым в соответствии с законодательством других юрисдикций (далее - квалифицированный центральный контрагент).

По строкам 11 - 20 отражается информация о кредитном риске центрального контрагента по операциям, осуществляемым через неквалифицированного центрального контрагента.

6.11.6. В графе 3 по строкам 1 - 10 подлежит отражению величина, подверженная кредитному риску контрагента по операциям через квалифицированного центрального контрагента, определяемая с учетом применения инструментов снижения кредитного риска, корректировки, учитывающей наличие положительной корреляции между величиной, подверженной кредитному риску квалифицированного центрального контрагента, и вероятностью дефолта контрагента по требованиям, подверженным кредитному риску квалифицированного центрального контрагента, до применения коэффициентов взвешивания по уровню риска, определенная:

по строке 3 - кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) в соответствии с Положением Банка России N 754-П, по строке 4 - в соответствии с пунктом 2.3 или 3.3 и пунктом 2.6 Инструкции Банка России N 199-И. Головной кредитной организацией банковской группы по строкам 3 и 4 отражаются данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П в соответствии с применяемыми дочерними организациями подходами в целях оценки кредитного риска квалифицированного центрального контрагента при применении ими стандартизированного подхода и (или) в соответствии с методом, основанным на внутренних моделях, при наличии у дочерней организации разрешения на его применение в регуляторных целях;

по строке 5 - кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) в соответствии с пунктом 2.3 или 3.3 и пунктом 2.6 Инструкции Банка России N 199-И. Головной кредитной организацией банковской группы по строке 5 отражаются данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, в соответствии с методом, основанным на внутренних моделях, при наличии у них разрешения на его применение в регуляторных целях;

по строке 6 - головной кредитной организацией банковской группы отражаются данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, в соответствии с подходами, применяемыми в целях оценки кредитного риска квалифицированного центрального контрагента при наличии у них разрешения на их применение;

по строкам 7 - 10 - кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) в соответствии с кодами 8674, 8847, указанными в приложении 1 к Инструкции Банка России N 199-И. Головной кредитной организацией банковской группы по строкам 7 - 10 отражаются данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, в соответствии с применяемыми ими подходами в целях оценки кредитного риска квалифицированного центрального контрагента, в том числе в соответствии с методом, основанным на внутренних моделях, при наличии у них разрешения на его применение в регуляторных целях.

6.11.7. По строкам 7 и 8 подлежит отражению величина обособленного (по строке 7) и необособленного (по строке 8) индивидуального клирингового обеспечения, вносимого участниками клиринга по операциям с квалифицированным центральным контрагентом в целях покрытия рисков, возникающих от изменения стоимости кредитных требований, включая первоначальные и периодические платежи, обеспечивающие исполнение обязательств, допущенных к клирингу (без учета взносов в гарантийный фонд), перечисленных квалифицированным центральным контрагентом в соответствии со статьей 24 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ.

В целях настоящего Указания под обособленным обеспечением понимается обеспечение, соответствующее указанному в подпункте 6.8.5 пункта 6.8 настоящей главы.

6.11.8. По строке 9 подлежит отражению величина обеспечения, вносимого участниками клиринга в гарантийный фонд согласно соглашению о коллективном клиринговом обеспечении в соответствии со статьей 24 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ.

6.11.9. По строке 10 подлежит отражению величина дополнительного обеспечения, перечисляемого участниками клиринга в гарантийный фонд в целях покрытия убытков, понесенных квалифицированным центральным контрагентом от дефолта одного или нескольких участников клиринга.

6.11.10. В графе 3 по строкам 11 - 20 кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) подлежит отражению величина, подверженная кредитному риску центрального контрагента, не являющегося квалифицированным, определяемая с учетом применения инструментов снижения кредитного риска, корректировки, учитывающей наличие положительной корреляции между величиной, подверженной кредитному риску центрального контрагента, и вероятностью дефолта контрагента по требованиям, подверженным кредитному риску центрального контрагента, до применения коэффициентов взвешивания по уровню риска, определенная:

по строке 13 - кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) в соответствии с приложением 7 к Инструкции Банка России N 199-И и Положением Банка России N 754-П, по строке 14 - в соответствии с пунктом 2.3 или 3.3 и пунктом 2.6 Инструкции Банка России N 199-И. Головной кредитной организацией банковской группы по строкам 13 и 14 отражаются данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П в соответствии с применяемыми дочерними организациями подходами в целях оценки кредитного риска контрагента по операциям на финансовом рынке при применении ими стандартизированного подхода и (или) в соответствии с методом, основанным на внутренних моделях, при наличии у дочерней организации разрешения на его применение в регуляторных целях;

по строке 15 - кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) в соответствии с пунктом 2.3 или 3.3 и пунктом 2.6 Инструкции Банка России N 199-И. Головной кредитной организацией банковской группы по строке 15 отражаются данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, в соответствии с методом, основанным на внутренних моделях, при наличии у них разрешения на его применение в регуляторных целях;

по строке 16 головной кредитной организацией банковской группы отражаются данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, в соответствии с подходами, применяемыми в целях оценки кредитного риска контрагента по операциям на финансовом рынке при наличии у них разрешения на их применение в регуляторных целях;

по строкам 17 - 20 - кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) в соответствии с пунктом 2.3 или 3.3 Инструкции Банка России N 199-И. Головной кредитной организацией банковской группы по строкам 17 - 20 отражаются данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, в соответствии с применяемыми ими подходами в целях оценки кредитного риска контрагента по операциям на финансовом рынке, в том числе в соответствии с методом, основанным на внутренних моделях, при наличии у них разрешения на его применение в регуляторных целях.

6.11.11. В графе 4 подлежит отражению величина, указанная по строкам графы 3, взвешенная по уровню риска в соответствии с пунктом 2.3 или 3.3, пунктом 2.6 и Положением Банка России N 754-П. Головная кредитная организация банковской группы в графе 4 отражает данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, определенные в соответствии с применяемыми ими подходами в целях оценки кредитного риска квалифицированного контрагента (строки 1 - 10), в целях оценки кредитного риска контрагента по операциям на финансовом рынке (строки 11 - 20), и (или) применяющих ПВР в целях оценки кредитного риска квалифицированного контрагента (кредитного риска контрагента по операциям на финансовом рынке) в соответствии с имеющимся у них разрешением на их применение в регуляторных целях.