УКАЗАНИЯ О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ СТАТИСТИЧЕСКОГО ОТЧЕТА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ БАНКОВ СССР (ФОРМЫ N 747, 748)

УКАЗАНИЯ

О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ СТАТИСТИЧЕСКОГО ОТЧЕТА

О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ БАНКОВ СССР

(ФОРМЫ N 747, 748)

(в ред. телеграмм ЦБ РФ от 25.08.95 N 97-95,

от 15.01.96 N 8-96, от 13.09.96 N 119-96)

Отчеты о кассовых оборотах составляют отделения (операционные управления, отделы, осуществляющие кассовое обслуживание предприятий, организаций и учреждений, коммерческих банков), Госбанка, Промстройбанка, Внешэкономбанка СССР, другие коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание клиентов, и представляют его ВЦ или областным (краевым) управлениям центральных банков республик, центральным банкам республик без областного деления <*>.

Учреждения банков, осуществляющие кассовое обслуживание предприятий и организаций - клиентов бескассовых коммерческих банков, учитывают суммы выданных и поступивших денег по этой клиентуре по соответствующим символам отчетности о кассовых оборотах (формы N N 747 и 748).

Бескассовые коммерческие банки составляют отчет о кассовых оборотах только по забалансовым символам, который направляется в соответствующее учреждение банка, ведущее кассовые операции с их клиентурой, для включения в отчетность по формам N N 747 и 748.

Учреждения Сберегательного банка СССР отчеты о кассовых оборотах не составляют. Их операции учитываются учреждениями банков без распределения по символам - по общей сумме поступлений денежных излишков от учреждений Сберегательного банка и общей сумме выдач им денежных подкреплений. Учреждения Сберегательного банка представляют учреждениям банков, где открыты их корреспондентские счета, отчетные материалы по показателям, предусмотренным настоящими указаниями.

Отделения Внешэкономбанка включают в отчеты о кассовых оборотах операции в советской валюте.

--------------------------------

<*> В дальнейшем отделения (операционные управления, отделы) Госбанка, Промстройбанка, Внешэкономбанка СССР, коммерческие банки именуются условно "учреждения банков", центральные банки республик без областного деления и областные (краевые) управления центральных банков - "управления".