VI. Взнос клиентом наличных денег и их учет территориальным органом Федерального казначейства

41. На Счет клиентом вносятся:

неиспользованные наличные денежные средства, выданные со Счета, по видам средств: средства бюджета бюджетной системы Российской Федерации, средства, поступающие во временное распоряжение, средства получателей средств из бюджета, средства участников казначейского сопровождения, средства бюджетных и автономных учреждений;

наличные денежные средства, принятые в кассу клиента, по видам средств: доходы от оказания клиентами платных услуг, за исключением наличных денежных средств, которые будут переведены на единый казначейский счет в соответствии с абзацем первым пункта 2.6 Положения N 813-П согласно условиям договора на инкассацию, средства, поступающие во временное распоряжение.

42. Взнос клиентом наличных денег осуществляется в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, с учетом особенностей, предусмотренных Положением N 813-П и настоящими Правилами:

по Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (по препроводительной ведомости к сумке (код по ОКУД 0402300);

через автоматическое приемное устройство.

43. В случае если операция по взносу наличных денег осуществляется уполномоченным подразделением, в реквизите "Получатель" указывается полное или сокращенное наименование клиента - организации, создавшей уполномоченное подразделение, а также номер казначейского счета и лицевого счета.

В случае если операция по взносу наличных денег осуществляется клиентом, имеющим право направлять доходы, полученные от приносящей доход деятельности, предусмотренные частью 10 статьи 241 Бюджетного кодекса Российской Федерации, на финансовое обеспечение осуществления функций указанного клиента сверх бюджетных ассигнований, предусмотренных в федеральном бюджете:

в реквизите "Получатель" указывается полное или сокращенное наименование клиента - администратора указанных доходов, а также номер казначейского счета и лицевого счета, открытого ему в территориальном органе Федерального казначейства;

в реквизите "Источник поступления" указывается код классификации доходов федерального бюджета, по которому осуществляется отражение средств, полученных от приносящей доход деятельности.

44. Территориальный орган Федерального казначейства на основании выписки и информации, содержащейся в приложенных к ней ордерах к Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001), накладной к сумке (код по ОКУД 0402300) (далее соответственно - ордер, накладная), или информации об операциях по внесению наличных денег через автоматическое приемное устройство, не позднее дня, следующего за днем получения выписок банка, формирует платежные документы в электронном виде (при отсутствии технической возможности - в необходимом количестве экземпляры платежных документов на бумажном носителе) на перечисление денежных средств со Счетов на единый казначейский счет отдельно соответственно по каждому ордеру (накладной), информации об операциях по внесению наличных денег через автоматическое приемное устройство, и передает их в банк.

Если из информации, указанной соответственно в ордере (накладной), в информации об операциях по внесению наличных денег через автоматическое приемное устройство, невозможно определить казначейский счет (лицевой счет клиента), на который должны быть зачислены внесенные денежные средства, территориальный орган Федерального казначейства в течение двух рабочих дней со дня поступления денежных средств на Счет перечисляет поступившие денежные средства на единый казначейский счет с отражением на казначейском счете до выяснения принадлежности платежа для последующего уточнения принадлежности платежа в соответствии с Правилами организации и функционирования системы казначейских платежей.

45. Платежные документы на перевод денежных средств со Счетов на единый казначейский счет, исполнение которых подтверждено банком, являются основанием для отражения территориальным органом Федерального казначейства операций по списанию денежных средств со Счетов и зачисления денежных средств на единый казначейский счет с их отражением на соответствующем казначейском счете.

46. На основании информации, указанной в ордерах (накладных), информации об операциях по внесению наличных денег через автоматическое приемное устройство, приложенных к выписке, территориальные органы Федерального казначейства отражают на лицевом счете клиента операции по восстановлению казначейских платежей.