Приложение N 4. Отчет об оборотах отдельных балансовых и внебалансовых счетов (форма N 707)

Приложение N 4

ОТЧЕТ

ОБ ОБОРОТАХ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ И ВНЕБАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ

(ФОРМА N 707)

1. Отчет составляется ежеквартально на республиканском уровне в млн. руб. с одним десятичным знаком, на областном уровне в тыс. руб. и включает следующие показатели нарастающим итогом с начала года:

────────────────────────────────────────────────────┬───────┬─────

Содержание показателей │Символы│Сумма

────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────

Обороты по кредиту счетов срочных ссуд (счета │ 10 │

N 210 - 619, 712) │ │

│ │

Обороты по дебету счетов: │ │

Акцептованные платежные поручения и расчетные │ │

чеки Государственного банка СССР (N 723) │ 11 <*>│

│ │

Просроченная задолженность по краткосрочным ссу- │ │

дам в эксплуатационную деятельность (N 620 - 624) │ 12 │

│ │

Просроченная задолженность по краткосрочным ссу- │ │

дам в строительство и другие капитальные затраты │ │

(N 630 - 634) │ 13 │

│ │

Просроченная задолженность по долгосрочным ссудам │ │

(N 780 - 784) │ 14 │

│ │

Обороты по расходу внебалансовых счетов: │ │

│ │

────────────────────────────────────────────────────┤ 21 │

│ │

────────────────────────────────────────────────────┤ 22 │

│ │

Расчетные документы, не оплачены в срок (N 9929)│ 26 <*>│

│ │

Расчетные документы по финансированию капиталь- │ │

ных вложений, не оплаченные в срок (N 9932) │28 <**>│

│ │

Расчетные документы, не оплаченные по мотивам │ │

финансового контроля (N 9933) │29 <**>│

────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────

Контрольный итог (общая сумма символов (10 - 29)│ 0 │

────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────

2. Отчет по форме N 707 составляется бухгалтерскими работниками управления специализированного банка по сведениям, содержащимся в оборотных ведомостях отделений банков на соответствующую квартальную дату.

3. Для составления отчет ведется таблица динамики показателей, которая одновременно является разработочной ведомостью для составления сводки по управлению.

Таблица динамики показателей ведется по символам отчета в тысячах рублей.

4. Если в отчетном квартале происходила ликвидация подотчетных управлению специализированного банка отделений банка (или передача части обслуживаемой клиентуры вновь открытому отделению банка, а также передача клиентуры из одного отделения другому), то значащиеся в квартальных оборотных ведомостях ликвидированных отделений банков обороты по дебету балансовых счетов N 723, 620 - 624, 630 - 634, 780 - 784 по расходу внебалансовых счетов 9929, 9932, 9933 и по кредиту ссудных счетов IХ раздела баланса включаются в таблицы динамики показателей за вычетом сумм оборотов по перечислению остатков названных счетов отделениям банков - преемникам. Эти данные сообщаются отделениями банков на последней странице оборотной ведомости.

5. Сводный отчет проверяется главным бухгалтером или его заместителем путем сверки показателей с соответствующими итогами таблицы динамики показателей, а также сопоставляется с предыдущим отчетным периодом. На основании проверенного сводного отчета заполняется отчетный бланк по форме N 707.

-------------------------------

<*> Данные составляются по признакам спецбанков.

<**> Данные составляются по спецбанкам с использованием условных балансовых счетов, указанных в примечании к отчету по форме N 721.

Приложение N 3. Отчет о результатах учета поступивших поставщикам отказов от акцепта платежных требований (форма N 706) Приложение N 5. Отчет о результатах проверки обеспечения задолженности по краткосрочным ссудам (форма N 711)