Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П (ред. от 15.11.2023) "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 N 5489)

Приложение 2

к Положению Банка России

от 16 декабря 2003 г. N 242-П

"Об организации

внутреннего контроля

в кредитных организациях

и банковских группах"

ПЕРЕЧЕНЬ

ОСНОВНЫХ ВОПРОСОВ, СВЯЗАННЫХ С ОСУЩЕСТВЛЕНИЕМ

ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ, ПО КОТОРЫМ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

ДОЛЖНА ПРИНЯТЬ ВНУТРЕННИЕ ДОКУМЕНТЫ

Список изменяющих документов

(в ред. Указаний Банка России от 05.03.2009 N 2194-У,

от 24.04.2014 N 3241-У)

1. Учет (учетная политика).

2. Управление банковскими рисками и капиталом.

(в ред. Указания Банка России от 24.04.2014 N 3241-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2(1). Применение банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков согласно статье 72.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

(п. 2(1) введен Указанием Банка России от 24.04.2014 N 3241-У)

3. Кредитная и депозитная политика.

4. Порядок осуществления кредитования связанных лиц.

5. Открытие (закрытие) и ведение счетов и вкладов.

6. Процентная политика.

7. Осуществление расчетов (наличных, безналичных).

8. Совершение операций с валютными ценностями.

9. Осуществление валютного контроля.

10. Совершение операций с ценными бумагами.

11. Выдача банковских гарантий.

12. Совершение кассовых операций, инкассация денежных средств и других ценностей.

13. Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

14. Политика информационной безопасности.

15. Обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановления деятельности кредитной организации в случае возникновения нестандартных и чрезвычайных ситуаций.

(п. 15 введен Указанием Банка России от 05.03.2009 N 2194-У, в ред. Указания Банка России от 24.04.2014 N 3241-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

16. Порядок предотвращения конфликта интересов.

(п. 16 введен Указанием Банка России от 24.04.2014 N 3241-У)

17. Кадровая политика, в том числе в области оплаты труда.

(п. 17 введен Указанием Банка России от 24.04.2014 N 3241-У)

Приложение 1. Рекомендации по осуществлению контроля со стороны органов управления за организацией деятельности кредитной организации Приложение 3. Основные способы (методы) осуществления проверок службой внутреннего аудита