Главная
Документы
Раздел 11. Расчет налога на прибыль инвестора от выполнения соглашения о разделе продукции

Документ утрачивает силу с 1 января 2026 года в связи с изданием Приказа ФНС России от 02.10.2024 N ЕД-7-3/830@, утвердившего новые форму, порядок заполнения и формат представления, которые для иностранных организаций, осуществляющих деятельность в РФ через постоянные представительства, применяются с отчета за первый отчетный период 2026 года.

Приказ МНС России от 05.01.2004 N БГ-3-23/1 (ред. от 18.12.2013) "Об утверждении формы Налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации и внесении изменений и дополнений в Инструкцию по ее заполнению" (Зарегистрировано в Минюсте...

Раздел 11. Расчет налога на прибыль инвестора от выполнения соглашения о разделе продукции

┌─┬──────────┬─┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

├─┘││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 01404197 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─────┬─┬─┬─┐ │

│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр.│ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─────┴─┴─┴─┘ │

│ │

│ Форма по КНД 115103│

│ Раздел 0011│

│ │

│ Раздел 11. Расчет налога на прибыль инвестора │

│ от выполнения соглашения о разделе продукции │

│ │

│ ┌────────────────────────────────────┤

│ Наименование соглашения о разделе продукции │ │

│ (код строки 010) │ │

│ └────────────────────────────────────┤

│ │

│┌──────────────────────────────────────────────────────┬──────┬────────────────────┐│

││ Показатели │ Код │ Сумма ││

││ │строки│ ││

│├──────────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────────────────┤│

││ 1 │ 2 │ 3 ││

││Доход инвестора от выполнения соглашения о разделе│ │ ││

││продукции - всего (строка 030 + строка 040) │ 020 │ ││

││В том числе: │ │ ││

││Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей│ │ ││

││инвестору по условиям соглашения о разделе│ │ ││

││продукции (строка 070 Приложения N 1 к разделу 11) │ 030 │ ││

││Внереализационные доходы │ 040 │ ││

││Расходы, уменьшающие налоговую базу, - всего (строка│ │ ││

││060 + строка 090) │ 050 │ ││

││Не относимые к возмещаемым - всего (строка 070 +│ │ ││

││строка 080) │ 060 │ ││

││В том числе: │ │ ││

││Расходы, произведенные (понесенные) до вступления│ │ ││

││соглашения в силу, - всего │ 070 │ ││

││Расходы, произведенные (понесенные) с даты вступления│ │ ││

││соглашения в силу, - всего │ 080 │ ││

││Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к│ │ ││

││внереализационным расходам │ 090 │ ││

││Итого прибыль (убыток) (строка 020 - строка 050) │ 100 │ ││

││Налоговая база │ 110 │ ││

││Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы│ │ ││

││предыдущих налоговых периодов, уменьшающая│ │ ││

││налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи│ │ ││

││346.38 Налогового кодекса (строка 120 приложение N 2 к│ │ ││

││разделу 11) │ 120 │ ││

││Налоговая база для исчисления налога (строка 110 -│ │ ││

││строка 120) │ 130 │ ││

││Ставка налога на прибыль - всего (%), │ 140 │ ││

││В том числе │ │ ││

││В федеральный бюджет │ 150 │ ││

││В бюджет субъекта Российской Федерации │ 160 │ ││

││В местный бюджет │ 170 │ ││

│└──────────────────────────────────────────────────────┴──────┴────────────────────┘│

├─┐ ┌─┤

└─┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘

├─┘││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 01404203 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─────┬─┬─┬─┐ │

│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр.│ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─────┴─┴─┴─┘ │

│ │

│ Форма по КНД 115103│

│ Раздел 0011│

│ │

││ 1 │ 2 │ 3 ││

││Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, │ 180 │ ││

││в том числе: │ │ ││

││В федеральный бюджет (строка 130 x строка 150 : 100) │ 190 │ ││

││В бюджет субъекта Российской Федерации (строка 130 х│ │ ││

││строка 160 : 100) │ 200 │ ││

││В местный бюджет (строка 130 x строка 170 : 100) │ 210 │ ││

││Сумма начисленных квартальных авансовых платежей за│ │ ││

││отчетный (налоговый) период - всего, │ 220 │ ││

││в том числе: │ │ ││

││В федеральный бюджет │ 230 │ ││

││В бюджет субъекта Российской Федерации │ 240 │ ││

││В местный бюджет │ 250 │ ││

││Сумма налога на прибыль к доплате - всего (строка 180│ │ ││

││- строка 220, если строка 180 больше строки 220) │ 260 │ ││

││Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего (строка│ │ ││

││180 - строка 220, если строка 180 меньше строки 220) │ 270 │ ││

├─┐ ┌─┤

Приложение N 1. Расчет доли прибыли каждого отделения иностранной организации, являющегося постоянным представительством, по деятельности в рамках единого технологического процесса (стр. D Раздела 10) Приложение N 1. Расчет стоимости прибыльной продукции, принадлежащей инвестору, от выполнения соглашения о разделе продукции