Глава 3. Условия принятия профессиональным участником активов к расчету размера собственных средств

3.1. Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств активы, указанные в подпунктах 2.1.2 - 2.1.4 пункта 2.1 настоящего Указания, если указанные активы соответствуют одному из следующих условий.

3.1.1. Денежные средства и (или) драгоценные металлы размещены:

в кредитных организациях, имеющих кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России в соответствии с пунктом 17.5 части первой статьи 18 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456; N 31, ст. 4830; N 50, ст. 7562; 2018, N 1, ст. 66; N 9, ст. 1286; N 11, ст. 1584, ст. 1588; N 18, ст. 2557; N 24, ст. 3400; N 27, ст. 3950; N 31, ст. 4852; N 32, ст. 5115; N 49, ст. 7524; N 53, ст. 8411, ст. 8440) (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)") (далее - уровень, установленный Советом директоров Банка России), и (или) в кредитных организациях, осуществляющих денежные расчеты по итогам клиринга;

в иностранных банках, отвечающих требованиям, установленным подпунктом 1 пункта 2 статьи 51.1 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", и имеющих кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России;

в международных финансовых организациях.

3.1.2. Денежные средства и драгоценные металлы размещены на счетах и во вкладах (в депозитах) в кредитных организациях, не соответствующих на дату расчета профессиональным участником размера собственных средств условию, установленному абзацем вторым подпункта 3.1.1 настоящего пункта, при этом одновременно соблюдены следующие условия:

в отношении указанной кредитной организации Советом директоров Банка России в соответствии со статьей 189.49 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" утвержден план участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитной организации;

кредитная организация соответствовала условиям, установленным подпунктом 3.1.1 настоящего пункта, по состоянию на дату утверждения Советом директоров Банка России плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства указанной кредитной организации либо в течение шести месяцев, предшествующих указанной дате;

на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" размещена информация о гарантировании Банком России непрерывности деятельности указанной кредитной организации;

срок нахождения денежных средств и драгоценных металлов на счетах и во вкладах (в депозитах) в указанной кредитной организации не превышает срока реализации плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства указанной кредитной организации.

3.1.3. Денежные средства размещены на счетах и во вкладах (в депозитах) в кредитных организациях, не соответствующих на дату расчета профессиональным участником размера собственных средств условиям, предусмотренным абзацем вторым подпункта 3.1.1 или подпунктом 3.1.2 настоящего пункта, но подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52, ст. 5029; 2004, N 34, ст. 3521; 2005, N 1, ст. 23; N 43, ст. 4351; 2006, N 31, ст. 3449; 2007, N 12, ст. 1350; 2008, N 42, ст. 4699; N 52, ст. 6225; 2011, N 1, ст. 49; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4262; N 49, ст. 7059; 2013, N 19, ст. 2308; N 27, ст. 3438; N 49, ст. 6336; N 52, ст. 6975; 2014, N 14, ст. 1533; N 30, ст. 4219; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 14; N 27, ст. 3958; N 29, ст. 4355; 2016, N 27, ст. 4297; 2017, N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 31, ст. 4789, ст. 4816; 2018, N 1, ст. 54, ст. 66; N 11, ст. 1588; N 18, ст. 2576; N 28, ст. 4139; N 32, ст. 5115; N 47, ст. 7140; N 49, ст. 7524). Профессиональный участник должен принимать указанные денежные средства к расчету размера собственных средств в сумме, не превышающей размер возмещения по вкладу (вкладам) в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации".

3.2. Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств активы, указанные в подпунктах 2.1.5 и 2.1.6 пункта 2.1 настоящего Указания, при соблюдении следующих условий:

в отношении управляющего и (или) брокера отсутствует решение Банка России об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и (или) на осуществление брокерской деятельности, предусматривающее согласно пункту 1 статьи 39.2 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" срок для прекращения обязательств, связанных с осуществлением указанной профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

иностранное лицо, которое имеет право в соответствии с личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, одновременно соответствует следующим условиям:

осуществляет деятельность в странах, имеющих страновые оценки по классификации экспортных кредитных агентств, участвующих в Соглашении стран - членов Организации экономического сотрудничества и развития (далее - ОЭСР) "Об основных принципах предоставления и использования экспортных кредитов, имеющих официальную поддержку" (далее - страновые оценки), "0", "1", "2", "3", "4", или в странах с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Европейского союза, перешедших на единую денежную единицу Европейского союза (далее - Еврозона) (информация о страновых оценках и странах с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны, размещается на сайте ОЭСР в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет");

размер собственных средств указанного иностранного лица, рассчитанный в порядке, установленном личным законом иностранного лица, в иностранной валюте превышает сумму, эквивалентную 35 миллионам рублей по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", на дату расчета профессиональным участником размера собственных средств.

3.3. Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств дебиторскую задолженность, предусмотренную подпунктами 2.1.8 и 2.1.9 пункта 2.1 настоящего Указания, если срок ее погашения истекает не позднее 30 дней с даты расчета профессиональным участником размера собственных средств.

3.4. Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств ценные бумаги, указанные в подпунктах 2.1.12 - 2.1.14 пункта 2.1 настоящего Указания, если указанные ценные бумаги соответствуют одному из следующих условий:

ценные бумаги являются государственными ценными бумагами Российской Федерации;

ценные бумаги включены в котировальный список первого (высшего) уровня российской биржи или в основной (официальный) список иностранной биржи, удовлетворяющей не менее чем одному из критериев, установленных Банком России на основании пункта 4 статьи 51.1 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2021, N 24, ст. 4210);

ценные бумаги являются облигациями, обеспеченными государственной гарантией Российской Федерации, и (или) облигациями, эмитенту (выпуску) которых присвоен кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, и (или) облигациями, обеспеченными поручительством или независимой гарантией лица, имеющего кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России.

ценные бумаги являются облигациями российских эмитентов, решение о выпуске которых содержит условие об использовании всех денежных средств, полученных от размещения указанных облигаций, на цели, связанные с финансированием проектов технологического суверенитета и проектов структурной адаптации экономики Российской Федерации, определенных в пункте 2 Положения об условиях отнесения проектов к проектам технологического суверенитета и проектам структурной адаптации экономики Российской Федерации, о представлении сведений о проектах технологического суверенитета и проектах структурной адаптации экономики Российской Федерации и ведении реестра указанных проектов, а также о требованиях к организациям, уполномоченным представлять заключения о соответствии проектов требованиям к проектам технологического суверенитета и проектам структурной адаптации экономики Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2023 года N 603 (далее соответственно - проекты ТС и САЭ, облигации ТС и САЭ), и в отношении которых одновременно соблюдаются следующие условия:

облигации ТС и САЭ размещены после 31 декабря 2022 года;

решение о выпуске облигаций ТС и САЭ содержит следующие сведения:

описание проектов ТС и САЭ, для финансирования которых будут использоваться денежные средства, полученные от размещения облигаций ТС и САЭ, с указанием планируемого срока реализации проектов ТС и САЭ и прогнозируемого объема их финансирования;

сведения о праве владельцев облигаций ТС и САЭ требовать досрочного погашения принадлежащих им облигаций ТС и САЭ в случае нарушения эмитентом условия о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения облигаций ТС и САЭ, либо указание на то, что такое право владельцам облигаций ТС и САЭ не предоставляется;

описание механизма контроля за целевым использованием денежных средств, полученных от размещения облигаций ТС и САЭ, возможность использования которого обязуется обеспечить эмитент;

сведения об обязанности эмитента раскрывать (предоставлять) информацию о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения облигаций ТС и САЭ, с указанием объема, сроков и порядка раскрытия (предоставления) такой информации.

3.5. Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств ценные бумаги, указанные в подпункте 2.1.14 пункта 2.1 настоящего Указания, по их балансовой стоимости в размере, не превышающем 25 процентов стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда, стоимости чистых активов иностранного фонда на дату расчета профессиональным участником размера собственных средств.

Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств облигации ТС и САЭ, соответствующие условиям, предусмотренным абзацами шестым - одиннадцатым пункта 3.4 настоящего Указания и при этом не соответствующие условиям, предусмотренным абзацами вторым - четвертым пункта 3.4 настоящего Указания, по их балансовой стоимости в размере, не превышающем 5 процентов суммарной стоимости активов, принимаемых профессиональным участником к расчету размера собственных средств, за исключением случая, предусмотренного абзацем третьим настоящего пункта.

Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств облигации ТС и САЭ, соответствующие условиям, предусмотренным абзацами шестым - одиннадцатым пункта 3.4 настоящего Указания и при этом не соответствующие условиям, предусмотренным абзацами вторым - четвертым пункта 3.4 настоящего Указания, в отношении которых профессиональный участник оказывает услуги по их размещению и (или) организации размещения или в соответствии с пунктом 3 части 3 статьи 5 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" осуществляет действия, направленные на поддержание цен, спроса, предложения и (или) объема торгов, по их балансовой стоимости в размере, не превышающем 10 процентов суммарной стоимости активов, принимаемых профессиональным участником к расчету размера собственных средств.

Стоимость принимаемых профессиональным участником к расчету размера собственных средств облигаций ТС и САЭ, предусмотренных абзацами вторым и третьим настоящего пункта, в совокупности не должна превышать 10 процентов суммарной стоимости активов, принимаемых профессиональным участником к расчету размера собственных средств.

Ценные бумаги, переданные профессиональным участником по первой части договора репо без прекращения признания в бухгалтерском учете и соответствующие одному из условий, предусмотренных пунктом 3.4 настоящего Указания, принимаются к расчету размера собственных средств профессионального участника по стоимости, не превышающей сумму денежных средств, полученных профессиональным участником от покупателя по первой части данного договора репо, и при условии, что срок исполнения обязательств по второй части данного договора репо не превышает 90 дней с даты расчета профессиональным участником размера собственных средств.

3.6. Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств активы, предусмотренные подпунктом 2.1.15 пункта 2.1 настоящего Указания, если они предполагают получение денежных средств, в том числе иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг, принимаемых к расчету размера собственных средств профессионального участника в соответствии с условиями, установленными пунктом 3.4 настоящего Указания, и срок погашения (исполнения) указанных активов не превышает 90 дней с даты расчета профессиональным участником размера собственных средств, при этом указанные активы соответствуют одному из следующих условий:

указанные активы обеспечены залогом ценных бумаг или иным способом обеспечения, при этом предметом указанного обеспечения являются денежные средства, и (или) драгоценные металлы, и (или) ценные бумаги, принимаемые к расчету размера собственных средств профессионального участника в соответствии с условиями, установленными пунктом 3.4 настоящего Указания, и (или) клиринговые сертификаты участия. Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств указанные активы по их балансовой стоимости в размере, не превышающем справедливую стоимость имущества, переданного в обеспечение, определенную в соответствии с разделом "Оценка" МСФО (IFRS) 13 и приложением B к МСФО (IFRS) 13;

указанные активы обеспечены поручительством (независимой гарантией, обеспечительным платежом), при этом поручителем (гарантом) является лицо, имеющее кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России. Профессиональный участник должен принимать указанные активы к расчету размера собственных средств по их балансовой стоимости в размере, не превышающем сумму поручительства (независимой гарантии, обеспечительного платежа);

контрагент по активам имеет кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России. Профессиональный участник должен принимать указанные активы к расчету размера собственных средств по их балансовой стоимости.

В случае если активы, указанные в подпункте 2.1.15 пункта 2.1 настоящего Указания, одновременно удовлетворяют условиям, установленным абзацами вторым - четвертым настоящего пункта, указанные активы по решению профессионального участника принимаются к расчету размера собственных средств в размере, предусмотренном условиями одного из указанных абзацев.

3.7. Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств недвижимое имущество, указанное в подпункте 2.1.17 пункта 2.1 настоящего Указания, по его балансовой стоимости в размере, не превышающем 50 процентов суммарной стоимости активов, принимаемых профессиональным участником к расчету размера собственных средств.

3.8. Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств дебиторскую задолженность, предусмотренную абзацем вторым подпункта 2.1.18 пункта 2.1 настоящего Указания, если инвестиционные паи биржевого фонда, в связи с оплатой которых возникла указанная дебиторская задолженность, соответствуют условию, установленному абзацем третьим пункта 3.4 настоящего Указания, и при этом не истек предусмотренный правилами доверительного управления биржевым фондом срок исполнения обязательств по указанной дебиторской задолженности управляющей компании биржевого фонда.

Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств дебиторскую задолженность, предусмотренную абзацем третьим подпункта 2.1.18 пункта 2.1 настоящего Указания, если выплате подлежит денежная компенсация в связи с погашением инвестиционных паев биржевого фонда, соответствующих условию, установленному абзацем третьим пункта 3.4 настоящего Указания, и при этом не истек предусмотренный правилами доверительного управления биржевым фондом срок выплаты указанной денежной компенсации.

3.9. В случае если актив относится одновременно к нескольким активам, перечисленным в подпунктах 2.1.1 - 2.1.18 пункта 2.1 настоящего Указания, такой актив по решению профессионального участника принимается к расчету размера собственных средств в качестве одного из перечисленных в подпунктах 2.1.1 - 2.1.18 пункта 2.1 настоящего Указания активов.