Раздел 1. Сведения о документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной организации

Раздел 1

Сведения о документах, регулирующих функции системы

внутреннего контроля кредитной организации

┌─────────────────────────────────────────────────┬──────────┬───────────┬──────────┐

│ Сведения о внутренних документах кредитной │ Наличие, │Кем и когда│Примечание│

│ организации │отсутствие│ принят │ │

│ │ │(утвержден)│ │

├─────────────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │

├─────────────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤

│Документы, определяющие: │ │ │ │

│1. Порядок организации системы внутреннего│ │ │ │

│контроля в кредитной организации, включая│ │ │ │

│содержание и структуру системы внутреннего│ │ │ │

│контроля, порядок и процедуры осуществления│ │ │ │

│внутреннего контроля, порядок мониторинга системы│ │ │ │

│внутреннего контроля советом директоров,│ │ │ │

│единоличным (его заместителями) и коллегиальным│ │ │ │

│исполнительными органами кредитной организации │ │ │ │

│2. Порядок деятельности службы внутреннего│ │ │ │

│контроля (положение о службе внутреннего│ │ │ │

│контроля), в том числе: │ │ │ │

│ цели и сферу деятельности службы внутреннего│ │ │ │

│контроля; │ │ │ │

│ принципы (стандарты) и методы деятельности│ │ │ │

│службы внутреннего контроля; │ │ │ │

│ статус службы внутреннего контроля в│ │ │ │

│организационной структуре кредитной организации,│ │ │ │

│ее задачи, полномочия, права и обязанности, а│ │ │ │

│также взаимоотношения с другими подразделениями│ │ │ │

│кредитной организации, в том числе│ │ │ │

│осуществляющими контрольные функции; │ │ │ │

│ подчиненность, подотчетность, обязанности│ │ │ │

│и ответственность руководителя службы внутреннего│ │ │ │

│контроля; │ │ │ │

│ порядок участия службы внутреннего контроля в│ │ │ │

│разработке внутренних документов кредитной│ │ │ │

│организации; │ │ │ │

│ порядок представления службой внутреннего│ │ │ │

│контроля: │ │ │ │

│ информации о выявленных нарушениях и мерах,│ │ │ │

│принятых по их устранению; │ │ │ │

│ сводных отчетов о всех недостатках, выявленных│ │ │ │

│системой внутреннего контроля (не реже 1│ │ │ │

│раза в полгода); │ │ │ │

│ оценки состояния системы внутреннего контроля│ │ │ │

│(ежегодно) │ │ │ │

│3. Организационную структуру кредитной│ │ │ │

│организации │ │ │ │

│4. Порядок распределения прав и обязанностей,│ │ │ │

│согласования решений, делегирования полномочий│ │ │ │

│при совершении банковских операций и других│ │ │ │

│сделок │ │ │ │

│5. Порядок представления отчетов и информации│ │ │ │

│(указать виды отчетов и информации,│ │ │ │

│предназначенных как для внутрибанковского│ │ │ │

│использования, в том числе связанных с│ │ │ │

│функционированием системы внутреннего контроля,│ │ │ │

│так и для внешних пользователей (Банк России,│ │ │ │

│налоговые органы, Пенсионный фонд Российской│ │ │ │

│Федерации и тому подобное) │ │ │ │

│6. Порядок управления информационными│ │ │ │

│потоками (получением и передачей информации) и│ │ │ │

│обеспечения информационной безопасности │ │ │ │

│7. Порядок обеспечения защиты и безопасности│ │ │ │

│банковской информации │ │ │ │

│8. Порядок управления банковскими рисками│ │ │ │

│(указать виды рисков и соответствующие│ │ │ │

│документы) │ │ │ │

│9. Планы действий кредитной организации в│ │ │ │

│случае возникновения непредвиденных│ │ │ │

│обстоятельств │ │ │ │

│10. Другие документы │ │ │ │

└─────────────────────────────────────────────────┴──────────┴───────────┴──────────┘

Комментарии: